2026年可能让你付出惨重代价的3个RMD失误

管理您的退休账户在达到73岁后变得更加复杂。这时，国税局（IRS）会从允许您自主控制提款转变为要求您必须进行分配，无论您是否愿意。了解强制最低分配（RMDs）并非可有可无——它对于保护您的财务安全至关重要。错过这些强制性提款的规则可能会导致巨额罚款和意想不到的税单，侵蚀您辛苦积累的储蓄。

了解何时开始强制最低分配以及错过截止日期的代价

一旦您年满73岁，IRS就会期望您立即开始分配。虽然技术上您可以将首次RMD推迟到次年的4月1日，但所有后续分配的标准截止日期是每年的12月31日。这是许多人忽视的关键区别。

如果您错过了12月31日的截止日期，罚款非常严重：未提取金额的25%。这不是一个小的行政费用——而是对您已提取部分应缴税款之外的重大税收打击。考虑到年底可能繁忙，有假日和其他财务决策，最明智的做法是设置自动RMD提款。自动化可以避免忘记日期的人为因素，确保您合规且无压力。

忽视这个截止日期的代价可能会大大推迟您的退休计划。这正是为什么在2026年的财务规划中，任何情况下都应将RMD合规作为核心内容。

延迟首次RMD的隐藏税务陷阱

这里有一个常见但经常适得其反的策略：将首次RMD推迟到4月1日，似乎可以延迟您的即时税单。许多人认为这为他们争取了时间和喘息空间。但有一个重大陷阱，直到为时已晚才被人提及。

如果您将首次RMD推迟到4月1日，您在那一年必须完成两次完整的RMD——一次是您推迟的那一年，一次是新的一年。这会造成税务上的紧缩，您的收入在单一年内大幅增加。双倍的RMD提款可能会触发一笔足以让您进入更高税级的税款，在财务生活中产生连锁反应。

一个常被忽视的后果涉及医疗保险（Medicare）保费。如果由于大量RMD分配导致您的收入超过某些门槛，您将在两年后面临医疗保险附加费。这种看似聪明的推迟策略，突然让您在意想不到的医疗支出上损失数千元。这些隐藏的后果使得在决定推迟首次分配之前，评估长期税务影响变得至关重要。

“仍在工作”豁免并非适用于所有情况

许多人在判断上犯了一个关键错误。仅仅因为您已达到RMD要求的年龄，并不意味着如果您仍在工作，就必须进行分配。如果您的当前雇主提供退休计划（如401(k)），且您拥有公司5%或以下的股份，那么只要您仍在那家公司工作，就可以推迟该计划的RMD。

然而——这点至关重要——这个“仍在工作豁免”只适用于您当前雇主的退休计划。任何其他退休账户（如以前雇主的IRA或401(k)）都不受此规则保护。许多人未能区分这些账户，误以为它们都免于RMD要求，导致代价高昂的疏忽。

5%的所有权门槛也很重要。如果您拥有超过5%的公司股份，即使您仍在工作，豁免也会失效。

以任何代价保护您的退休：您的RMD行动计划

关于RMD合规的风险太高，不能掉以轻心。在2026年，面对25%的罚款、意外的税级变动、医疗保险附加费的复杂性以及多账户管理，管理这些分配应成为您的首要任务。

现在就开始，识别所有的退休账户并计算您将欠的税款。为任何触发RMD的账户设置自动提款。咨询税务专家，了解推迟首次分配与立即提取的税务影响——每个人的收入、资产和长期税务规划不同，数学也会不同。

这里提到的三大错误是退休人员最常犯的高成本失误。认真对待它们，并将其纳入您的财务策略，您就能保护自己辛苦工作数十年的退休生活。