我最近在对加密币投资的报税问题上感到相当头疼。"卖掉后只要申报就可以了吧？"这样的简单认知让我深刻意识到其危险性。

在日本，针对加密货币的利润征收高达55%的税！这相比股票的20%实在太重了。而且还会在意想不到的时机征税，因此要特别注意。

加密币与税收的复杂关系

在日本的税制中，比特币和以太坊等被视为《资金结算法》上的加密资产。这与股票的最大不同在于，它们作为“杂所得”成为综合税收的对象。因为与工资等合并计算税率，所以收入高的人加密资产的税率也会提高。

我的朋友曾认为“国税局不可能掌握交易信息”，但最近当局的监视越来越严格。如果被追缴税款，除了原本的税金外，还可能面临15〜40%的罚款，这实在是太可怕了。

什么时候需要缴税

暗号币被征税的时机让人意外的是，即使不兑换回日元也可能会产生税金的情况。具体来说：

1. 抛售时 - 这是很简单的。如果以50万日元买入，以80万日元抛售，就会被征税30万日元。
2. 物品购买时 - 如果使用暗币购物，获取价格与结算时市价的差额也需纳税
3. 币间交换时 - 仅仅从比特币换成以太坊也会成为课税对象！
4. 挖矿·质押奖励 - 在收到奖励的时点上课税

特别是在币间交换上的税收是盲点。“因为没有换回日元所以没问题”这样的想法完全是误解。

需要进行所得税申报的情况

作为公司职员，如果虚拟货币的收益超过20万日元，就需要进行所得申报。但实际上，结合副业收入等情况，超过20万日元的情况也有，抚养家属则有48万日元的壁垒。

特别是当配偶者作为副业进行少额投资时，可能在不知不觉中脱离了扶养，导致家庭的负担增加。这是一个盲点。

虚拟币投资的大陷阱

与股票相比，投资加密货币有三个主要缺点：

1. 损益币算的限制 - 虚拟货币的损失无法与股票的利润相抵消
2. 没有结转扣除 - 今年的损失不能结转到明年
3. 税率很高 - 股票统一为20.315%，但加密货币最高可达55%

特别是没有结转扣除是很痛苦的。股票可以结转损失三年，而加密货币是单年度决算，因此根据时机的不同，损益可能会大幅变化。

常见问题

“只持有加密币就会被征税吗？”这个问题常常被问到，但这是不征税的。只有在抛售或交换时才会成为课税对象。

另外，NFT的抛买卖同样会被征税这一点也应该记住。

结论

加密币的税收复杂且严格，但如果有知识，采取对策是可能的。我认为重要的几点是：

• 虚拟币的收益作为“杂所得”进行综合征税
• 即使没有换成币，也有可能被征税的情况
• 因为无法结转损失，所以年内的损益管理很重要
• 需要将多个交易所的交易合并计算

考虑到税务的事情让我头痛，但如果不去了解的话，会遭受更大的痛苦。从现在开始，我想好好记录交易历史，以便能够安心地继续投资。

加密币的税收：易犯错误的要点和对策

开始加密币投资时，必须了解的是日本的税制。虽然常说“投资要自负其责”，但申报错误是无法挽回的。这次我将结合自己的经验，坦诚地谈谈加密币的税务问题。

我在虚拟币获利后，认为“没有换回日元就不需要申报”，这真是个大错误。实际上，可能会被征收高达55%的税，不能以不知道为理由逃避责任。

加密币与税收的复杂关系

在日本，暗号币的利润被视为“杂所得”。这是一个重要的点。如果是股票投资，则统一适用20.315%的分离课税，但暗号币则为综合课税的对象，可能根据所得最高被征收55%。

国税当局最近加强了对交易所的调查。如果抱着"不会被发现"的侥幸心理，之后将会以追缴税款和滞纳税的形式受到惩罚。实际上，有个熟人因无申报被加收了40%的重罚税。我觉得这太荒谬了，但规则就是规则。

不知道会遭受痛苦的时机

在加密币中可能会让你感到意外的是，有时即使不兑换成日元也会产生税金：

1. 抛售时当然，但购买价格和抛售价格的差额会被征税
2. 使用暗号币购物的情况下也属于课税对象（取得价格与结算时价格的差额）
3. 从比特币到以太坊的兑换也属于纳税范围
4. 挖矿和质押的奖励在获取时就会被征税

特别是第三项“币间交换”的课税常常被忽视。“因为没有换回日元所以没问题”的想法完全是误解。实际上，我周围也有好多人陷入了这个陷阱。

什么时候需要提交税务申报

对于上班族来说，如果包括加密货币在内的杂项收入超过每年20万日元，就需要进行税务申报。不过，还需要考虑副业收入的合并以及抚养扣除的问题。

例如，当配偶者在扶养内兼职同时进行少量的暗币投资时，可能会不知不觉中脱离扶养，增加家庭的负担。我的妻子正是如此。她非常小心，以确保年收入不超过48万日元。

暗号币投资的落处

与股票相比，暗币投资有一些麻烦的特点：

1. 虚拟币的损失不能与股票的收益相抵消（损益通算的限制）
2. 今年的损失不能结转到明年（没有结转扣除）
3. 税率很高（股票统一为20.315%，加密货币最高为55%）

特别是没有结转扣除是很痛。股票可以结转损失三年，但加密货币是单年度决算，所以跨年后损失就变得无用。你不觉得这很不公平吗？

常见问题

“仅仅持有加密币就会被征税？”这个问题常常被问到，但这是不征税的。只有在抛售或交换时才会成为征税对象。只要保持持有，就可以放心。

如果使用多个交易所，则需要将所有的盈亏合并计算。这意外地麻烦，交易历史的管理往往被忽视。

最后

加密币的税收复杂而严格，但如果有知识，采取对策是可能的。我认为重要的几点：

• 虚拟币的收益作为“杂所得”进行综合征税
• 即使没有换成币，也有可能被征税的情况
• 因为无法结转亏损，所以年内的损益管理非常重要

考虑到税收的问题，头会很痛，但如果在不知道的情况下继续投资，可能会遭受更大的痛苦。交易记录应定期管理，如果感到不安，咨询税务师是明智的选择。

日本的加密资产税：从个人投资者的视角

当考虑到加密资产（虚拟币）的税收时，老实说，我感到非常沮丧。日本的税制与其他国家相比异常严格，个人投资者感到不利。但现实是我们只能接受。在这里，我将结合我的经验谈谈加密资产的税收问题。

加密资产与税收的严峻现实

在日本的税制中，虚拟资产的收益被视为“杂所得”。这是一个重要的点。股票投资只需缴纳统一的20.315%的税，而虚拟资产则可能面临最高达55%的综合税。

国税局正在加强对交易所的调查。最好抛弃那种“不会被发现”的天真想法。你将面临追缴税款和滞纳金的处罚，最糟糕的情况是还会被征收40%的重罚税。

不知道就会错过的时机

在加密资产中，特别需要注意的是，即使不兑换成日元，也可能会产生税费的情况：

1. 抛暗号资产后变为日元的情况（这是当然）
2. 使用暗号资产购买商品的情况下
3. 当不同的加密资产之间进行交换时
4. 如果通过挖矿或质押获得奖励

特别是第三个“币间交换”容易被忽视。仅仅是从比特币兑换成以太坊，就会因为当时的价格差而被视为盈利并征税。对此一无所知而进行了大量币交换的朋友，后来被要求支付巨额税款，面色苍白。

确定申报的必要性

对于公司员工来说，如果包括加密资产在内的杂项收入超过20万日元，就需要进行申报。还需要考虑副业收入的合并以及扶养扣除的问题。

例如，如果配偶者在扶养内进行少量的加密资产投资，一旦年收入超过48万元，就会脱离扶养。如果在不知晓这些细则的情况下继续投资，可能会在意想不到的地方增加家庭的负担。

加密资产投资的不利点

与股票投资相比，数字资产投资有很多不利之处：

1. 暗号资产的损失无法与股票的收益抵消
2. 损失不能递延到下一年以后
3. 税率很高（最高55%）

特别不能将损失结转的这一点是一个大缺点。股票投资可以结转损失三年，而加密资产则是单年度决算。这样会削弱挑战高风险投资的意愿。

回答疑问

“仅仅持有加密资产就会被征税吗？”这个问题经常被提到，但这是不被征税的。只有在抛售或交换时才会成为征税对象。

如果使用多个交易所，则需要将所有交易所的损益合并计算。这其实非常麻烦，如果忽略准确计算，后面可能会被要求进行更正申报。

最后

暗号资产的税收复杂而严格，但如果有知识，采取对策是可能的。重要的要点是：

• 加密资产的收益作为“杂项所得”进行综合征税
• 即使没有换成币，也有可能被征税的情况
• 因为无法结转亏损，所以年内的损益管理非常重要

交易记录要及时管理，如果有疑虑，咨询税务师是明智的。加密资产投资很有吸引力，但如果没有税收知识，可能会陷入意想不到的陷阱。

加密资产税收的严峻现实 - 作为日本投资者应该知道的事情

日本的加密资产税制可以说相当严格。我几年前暗