投资虚拟币资产逐渐成为我的爱好，但税务问题总是让我感到头痛……与股票和FX不同，比特币和其他虚拟币资产的税制非常复杂，对我这个小白来说真是令人困惑。尤其是去年，在获得相当可观的收益后，在报税时遇到了困难，所以今天我想根据自己的经验来聊一聊。

虚拟币资产的税制：面倒的事情无以复加

在日本，虚拟币资产的处理真的很麻烦。因为收益被归类为“杂所得”，所以与工资等其他收入合并后决定税率。我知道最高可能会有45%（加上居民税接近55%）的税率时感到震惊。与股票统一的20.315%相差甚远！

去年，我赚了几十万日元的利润，但加上我的工资，我被征收的税款比我想象的要多。 如果我在开始之前就知道税率如此之高，我可能会稍微改变我的策略。

什么时候会征税？这可是个难题

我以为如果你只有加密资产，你就不会被征税，但我震惊地发现，在某些情况下，即使你不将它们兑换成日元，你也会被征税。

特别麻烦的是不同加密资产的交换。 我刚刚将 → BTC 更改为 ETH，但到那时，它将被视为获利了结！ 我没想到每次在交易所交换硬币时都会被征税。 因此，当我准备在年底提交纳税申报表时，查看交易记录的复杂性让我不知所措。

知道挖矿奖励也要缴税，真是太惊讶了。电费扣除后的剩余部分竟然是所得，计算起来真是麻烦。

是否需要声明，这是个问题

最初我想“因为利润很小，所以没必要申报”，但随着调查的深入，我变得害怕了。虚拟币资产的利润如果超过20万日元，就需要进行年度申报，而且还有可能与其他副业收入加起来超过20万日元的情况。

我这边，如果加上副业的写作收入，超过了20万日元，所以需要申报。如果忘记申报的话，还有被征收无申报加算税的风险。这样想来，确实申报了是不错，但手续的麻烦程度真是很大….

注意与股票及其他投资的区别！

虚拟币资产最让人感到恼火的地方是，损益通算受到限制。股票亏损，虚拟币资产盈利却无法相抵，这对投资者真的是不利。

此外，无法扣除结转的亏损，因此即使今年亏损较大，也无法从明年的利润中扣除。 与投资可以结转三年的股票相比，这是不是太不公平了？

税务局似乎正在从交易所收集信息，认为“即使不申报也不会被发现”这种想法是危险的。我的朋友曾经漏报，后来因为追缴税款而苦苦挣扎….

我的税务经验谈

去年，我在加密货币中赚取了大约 500,000 日元的利润，但我真的很难使用移动平均法来计算它。 由于我们使用多个交易所，因此很难收集所有记录并使用相同的计算方法将它们统一起来。

最后，我咨询了一位税务会计师并设法通过了它，但我觉得如果包括费用，节税效果就减弱了。 尽管如此，我还是努力在今年保持一个记录，这样我就不会在年底惊慌失措。

顺便说一下，最近比特币ETF在美国获得批准，价格急剧上涨，但在获利了结的时机上也要考虑税务问题，否则会后悔。我虽然也有浮动收益，但考虑到税务问题就无法轻易出售了…。

加密资产的税务问题在未来将继续存在，但我们别无选择，只能了解它并明智地处理它。 别忘了声明它！

虚拟货币税

比特币的税务基础知识

虚拟币资产（虚拟货币）交易所产生的利润被归类为「杂所得」，需要进行所得税的申报。如果工资收入者作为副业进行虚拟货币交易，若利润超过20万元，则必须进行申报。

根据收入，税率分为从 5% 到 45% 的 7 个级别，还增加了 10% 的居民税。 与股票投资 20.315% 的统一税率相比，高收入者的税收负担可能更重。

确定利润的时机

仅仅持有虚拟币资产并不会被征税，但在以下情况下会产生税费：

• 在出售时对法定货币如日元和美元等
• 使用于购买商品和服务时
• 兑换不同的加密货币时
• 当通过挖矿或质押获得奖励时

特别需要注意的是，即使您没有将货币兑换成日元，您也可能被征税。

申报的必要性和计算方法

需要提交所得税申报的情况：

• 包含虚拟币资产的杂项收入超过20万日元的情况下
• 除工资所得以外的所得总额超过20万日元的情况
• 如果从多家公司获得薪水

扶养家属的年收入超过48万日元时，可能会被剔除在外，因此需要特别注意。

取得价额的计算有“移动平均法”和“总平均法”，选择的方法需要持续使用。

特定于加密货币的税收规则

虚拟币资产交易有以下限制：

• 无法与股票投资等其他所得类别进行损益抵消
• 无法将损失转移到下一年及之后的年份
• 可能税率会高于股票投资

这些规则使得年内的损益管理变得非常重要。

通过适当的税务管理和报税，可以避免意外的税负。如果有任何不安的地方，建议咨询专业人士。

虚拟币资产的税务基本指南

比特币等虚拟币资产交易所产生的利润需缴纳税款。在日本的税制中，虚拟币资产的利润被归类为“杂所得”，所得税率为5%到45%的累进税制。由于还需加上10%的居民税，最高税率可能达到约55%。

税金的产生不仅仅是在出售时，还包括在与不同的虚拟币资产交换时、使用虚拟币资产购买商品时以及收到挖矿奖励时等情况。

如果年利润超过20万日元，则需要进行申报。此外，损益计算需要选择“移动平均法”或“总平均法”，并需持续适用。

作为虚拟货币特有的规则，需要注意的是，不能将损益与其他收入合并，也不能结转亏损扣除额。

通过适当的记录管理和报税，可以避免额外的税负和处罚。如果有不明之处，建议咨询专家。

虚拟币资产的课税系统

虚拟币资产投资的税务比想象中复杂得多。在日本，利润被视为“杂所得”，所得税率从5%逐步提高至45%。如果加上居民税，最高可能达到近55%。

我去年的经历是，不仅购买和出售加密资产会产生税款，而且不同硬币之间的交换也会产生税款。 我很惊讶买 BTC 后价格上涨了，而且我只是把它兑换成 ETH 就被征税了。

如果您的利润每年超过 200,000 日元，您有义务提交纳税申报表。 我很难提交纳税申报表，但考虑到税务审计的风险，我应该诚实地提交。 为多个交易所编制记录真的很难。

特别的问题是，无法与股票等其他投资进行损益相抵，以及无法将损失结转。我觉得今年的损失无法从明年的利润中扣除是没有道理的。

建议进行适当的记录管理并寻求专家的建议。虚拟币资产的税制很严格，但正确理解和应对是很重要的。

加密资产税收如何运作？

比特币等虚拟币资产获得的收益需要缴纳税款。在日本被归类为“杂所得”，根据所得适用5%〜45%的税率。加上居民税，税负最高可能达到近55%。

它不仅在出售时纳税，而且在兑换不同的加密资产或用于购买商品时也要纳税。 如果您每年的利润为 200,000 日元或以上，则需要提交纳税申报表。

虚拟币资产交易的特点是：

• 不能与其他投资（如股票等）进行损益抵消
• 无法将损失结转到下一年及以后
• 取得成本计算选择移动平均法或总平均法

税务局从交易所获取信息，漏报申报会有罚款，所以需要注意。如果使用多个交易所，则需要整合所有交易记录进行计算。

通过适当的记录管理和申报，可以安心地继续进行虚拟币资产投资。如有不明之处，建议咨询税务师等专业人士。

虚拟币资产的税务：投资者应了解的基本知识

比特币等虚拟币资产的税收问题进行解读。在日本的税制中，虚拟币资产交易的利润被视为「杂所得」，所得税率为5%〜45%的累进税制。加上居民税，税负最多可能达到约55%。

课税的时间如下：

• 当您出售加密资产时
• 当与不同的虚拟币资产交换时
• 在购买商品或服务时使用
• 当您获得挖矿或质押奖励时

如果年利润超过20万日元，则需要进行申报。如果有多个副业，则根据总和是否超过20万日元来判断。

作为虚拟币资产特有的规则，需要注意的是无法与股票等其他投资进行损益通算，且无法进行损失的递延扣除。

取得价值的计算有“移动平均法”和“总平均法”，需要持续使用所选择的方法。

进行适当的记录管理和申报，以避免意外的税负。建议您咨询专业人士以解答不明之处。

加密货币和税收：您需要知道的一切

比特币等虚拟币资产交易所产生的利润在日本被征税为「杂所得」。税率根据所得为5%至45%，并加收10%的居民税，因此对于高收入者来说，其税负比股票投资（一律20.315%）更重。

在以下情况下会产生税费：

• 在卖出为日元等法定货币时
• 与不同虚拟币资产交换时
• 使用于商品购买时
• 当获得挖矿和质押奖励时

如果年利润超过20万元，则需要进行申报。需要注意的是，扶养家庭成员的年收入超过48万元后，可能会被取消扶养资格。

虚拟币资产交易的特点是：

• 不能与其他收入类别进行损益结算
• 无法将损失结转到下一年
• 取得价值计算选择移动平均法或总平均法

如果使用多个交易所，则需要将所有交易记录整合计算。由于国税局从交易所获取信息，请进行适当的申报。

日本的严格虚拟币资产税制，但正确理解和应对是很重要的。

虚拟币资产投资者的税务指南

比特币等虚拟币资产交易所产生的利润在日本被称为「杂所得