虚拟币资产（虚拟货币）的税金指南2025年版 🌐💰

「我用USDT赚了利润，但需要申报税吗？」「即使没有从交易所提现也要交税吗？」这样的疑问很多呢。

2025年。对加密资产税制的理解将影响投资的成败。USDT也不例外。🚀

加密资产与税收的基础 💡

比特币、以太坊、USDT。这些是《资金清算法》上的加密资产。利润适用综合税。

与股票的申告分离课税不同，可能会有最高55%的税率。这相当痛苦。

雜所得是什么？ 📝

加密资产交易的收入属于“杂项收入”。会与工资合并计算。收入增加时，税率也会上升。有时税金会比预期的高。

USDT也与其他加密资产一样对待。不仅与日元的兑换，和其他加密资产的兑换也会被征税。这很复杂。[旋转]

税金产生的时间 ⏱️

USDT交易中的税收点：

1. 卖出时 💹

USDT在兑换成日元或美元时的差额会被征税。如果购买50万日元，卖出时为55万日元，那么5万日元将成为课税对象。

2. 当用于购物时 🛒

使用USDT购买物品时，取得价格与结算时价格的差额会被征税。

3. 当交换成其他加密资产时 🔄

USDT到BTC的交换也是征税对象。这一点往往被忽视。交易的人特别要注意。🚨

4. 质押奖励 🌱

staking的奖励也属于课税范围。此外，如果出售这些奖励，还会再次被征税。看来会变成二次税收。

确定申告和计算方法 📊

什么时候需要申报？

如果是公司职员，年收入超过20万日元的包括USDT在内的杂项收入需要申报。这是纯利润的讨论，而不是交易额。

当有多个收入时

工资以外的收入总计超过20万日元需要申报。如果USDT交易赚了15万日元，副业赚了10万日元，那么加起来是25万日元，因此必须申报。📝

如何计算？

取得价值计算有“移动平均法”和“总平均法”。一旦选择就无法更改，因此要谨慎。🧮

特别注意的要点 ⚠️

盈亏相抵的限制

USDT的损失可以与其他加密资产的收益相抵消。但与股票投资无法抵消。这有点不方便。

繰越控除なし 📅

加密资产的损失不能结转到下一年。这与股票投资完全不同。年内的盈亏管理变得极其重要。如果年末预计会有损失，建议考虑部分获利了结以进行抵消。🔥

税率很高 💸

根据收入，最高税率可达55%。与股票的统一20.315%相比，这可能会高得多。

常见问题 ❓

持有 USDT 是否需要缴税？

持有是没问题的。只有在出售、交换或购买某些东西时才会被征税。🌕

USDT的损失可以与股票的利润抵消吗？

无理。USDT（杂所得）的损失无法与股票的利润相抵消。只能在加密资产内进行抵消。

使用多个交易所的情况下？

全部合算进行计算是必要的。只能从各个交易所获取历史记录并进行一次性计算。虽然麻烦。📑

NFT是什么？

NFT买卖也属于课税范围。购买价格与出售价格的差额成为利润，作为杂项所得被课税。🖼️

要想在加密资产中获利，理解税制似乎是必不可少的。特别是像USDT这样的稳定币，虽然价格波动较小，但在与其他加密资产的交换或支付中会产生税收，千万要记住。🚀