Các loại thu nhập chính gồm ba nhóm: thu nhập kiếm được, thu nhập thụ động và thu nhập danh mục đầu tư. Hiểu rõ các loại thu nhập này giúp quản lý tài chính và lập kế hoạch xây dựng của cải hiệu quả.
Thu Nhập Là Gì?
Nói chung, thu nhập là số tiền bạn nhận được từ công việc, cung cấp hàng hóa hoặc dịch vụ, hoặc đầu tư. Nói cách khác, đó là bất kỳ khoản tiền nào bạn kiếm được và có thể ghi vào cột thu nhập hoặc doanh thu trong ngân sách của bạn. Thường thì nó được đo bằng tiền mặt. Lương của bạn có thể là nguồn thu nhập đầu tiên bạn nghĩ đến, nhưng các loại thu nhập khác bao gồm tiền tip và hoa hồng, lợi nhuận từ việc bán hàng hoặc cung cấp dịch vụ, lãi và cổ tức từ các khoản đầu tư, quà tặng và thừa kế, lợi ích của chính phủ và hoàn thuế, và rút tiền từ quỹ hưu trí.
Loại 1: Thu Nhập Kiếm Được - Công Việc Chủ Động Để Có Tiền
Thu nhập kiếm được là số tiền bạn kiếm được bằng cách làm việc—hoặc cho chính mình, hoặc cho người khác, hoặc cho doanh nghiệp bạn sở hữu. Nó còn gọi là “thu nhập chủ động” vì bạn tích cực thực hiện dịch vụ để có được nó. Đây là loại thu nhập đơn giản nhất trong ba loại và thường là nền tảng để xây dựng của cải trong giai đoạn đầu sự nghiệp.
Nếu bạn làm việc cho một công ty—bao gồm doanh nghiệp nhỏ hoặc tập đoàn lớn—người sử dụng lao động có thể trả lương theo giờ hoặc theo tháng. Thu nhập kiếm được cũng có thể bao gồm thưởng và phụ cấp thêm. Ví dụ, tài xế taxi và phục vụ nhà hàng có thể kiếm tiền tip, trong khi nhân viên bán hàng có thể kiếm hoa hồng dựa trên hiệu suất.
Các nguồn thu nhập kiếm được phổ biến
Lương và Tiền công: Thù lao cố định hoặc theo giờ từ nhà tuyển dụng cho công việc đã thực hiện
Tiền tip và Hoa hồng: Thu nhập biến đổi dựa trên doanh số hoặc chất lượng dịch vụ
Thưởng: Tiền thưởng thêm liên quan đến hiệu suất hoặc thành tích của công ty
Thu nhập từ tự doanh: Thu nhập từ việc điều hành doanh nghiệp của chính bạn hoặc làm việc như nhà thầu độc lập
Công việc theo hợp đồng ngắn hạn: Công việc tạm thời như viết tự do, giao hàng, hoặc dịch vụ gọi xe
Gigs (công việc tạm thời) ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong thu nhập kiếm được. Những người muốn tự do, tự doanh hoặc làm việc bán thời gian ngày càng xem xét công việc gig. Những công việc này thường là tạm thời hoặc ngắn hạn, thực hiện các nhiệm vụ đơn lẻ theo yêu cầu. Nhạc sĩ, người trông trẻ, nhà văn tự do, và tài xế giao hàng là ví dụ về công nhân gig.
Đặc điểm của thu nhập kiếm được là thường được dùng để mua tài sản có thể tạo ra thu nhập đầu tư và thụ động sau này, bị đánh thuế như thu nhập cá nhân với mức thuế tăng theo thu nhập (đến 37% cho mức cao nhất năm 2024), và đôi khi khó phân biệt rõ ràng với các loại thu nhập khác đối với chủ doanh nghiệp hoặc chuyên gia đầu tư.
Thách thức của thu nhập kiếm được là giới hạn của nó: bạn chỉ có thể làm việc bao nhiêu giờ trong ngày, và có giới hạn về mức lương mà bất kỳ nhà tuyển dụng nào sẵn sàng trả cho thời gian của bạn. Giới hạn này thúc đẩy những người có khả năng tài chính phát triển các dòng thu nhập thụ động và đầu tư để bổ sung cho thu nhập kiếm được.
Loại 2: Thu Nhập Thụ Động - Tiền Làm Việc Cho Bạn
Thu nhập thụ động được coi là tiền kiếm được mà không cần làm việc tích cực để có được. Đó là lý do tại sao nó còn gọi là thu nhập không chủ động. Thu nhập từ cho thuê nhà và thu nhập từ bản quyền và hợp tác giới hạn là những ví dụ tiêu biểu. Đây là một trong những loại thu nhập hấp dẫn nhất vì nó tiếp tục chảy vào ngay cả khi bạn không làm việc tích cực.
Các ví dụ khác của thu nhập thụ động bao gồm trợ cấp cấp dưỡng, tiền cấp dưỡng con cái, trợ cấp thất nghiệp, lợi ích an sinh xã hội, và tiền bồi thường cho người lao động. Tuy nhiên, các hình thức tạo của cải lâu dài nhất của thu nhập thụ động đến từ các tài sản bạn kiểm soát: bất động sản cho thuê tạo ra tiền thuê hàng tháng, bản quyền từ sách, âm nhạc hoặc sáng chế bạn đã tạo ra, và phân phối từ các hợp tác giới hạn từ các doanh nghiệp bạn đã đầu tư.
Tiền kiếm được từ các tài sản bạn sở hữu mà tạo ra các khoản thanh toán định kỳ mà không cần bán:
Thu nhập từ cho thuê: Thanh toán từ người thuê sử dụng tài sản bạn sở hữu
Bản quyền: Thu nhập từ tài sản trí tuệ như sách, âm nhạc hoặc sáng chế
Lãi suất: Thanh toán từ trái phiếu, tài khoản tiết kiệm hoặc các khoản đầu tư cố định
Cổ tức: Phân phối từ cổ phiếu bạn sở hữu, do các công ty trả
Hợp tác giới hạn: Phân phối lợi nhuận từ các doanh nghiệp bạn đã đầu tư
Đặc điểm của thu nhập thụ động là bị đánh thuế như thu nhập cá nhân và cộng vào tổng thu nhập của bạn khi đến kỳ khai thuế, đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng của cải dài hạn và hưu trí, chuyển sang thu nhập từ đầu tư nếu bạn bán tài sản tạo ra thu nhập đó, và tạo ra thu nhập liên tục với ít sự can thiệp tùy thuộc vào tài sản (cổ tức hoặc bản quyền thường đòi hỏi ít bảo trì hơn bất động sản cho thuê).
Thực tế là thu nhập thụ động thường đòi hỏi công sức hoặc vốn lớn ban đầu. Bất động sản cho thuê cần khoản đặt cọc và bảo trì liên tục. Tạo ra tài sản trí tuệ có bản quyền đòi hỏi nhiều tháng hoặc năm sáng tạo. Thuật ngữ “thụ động” đề cập đến giai đoạn tạo ra thu nhập, chứ không phải giai đoạn mua hoặc tạo ra tài sản.
Loại 3: Thu Nhập Danh Mục Đầu Tư - Lợi Nhuận Từ Đầu Tư
Thu nhập danh mục đầu tư đến từ danh mục tài chính của bạn—tập hợp các tài sản tiền tệ của bạn. Nó còn gọi là thu nhập đầu tư, bao gồm lãi, cổ tức và lợi nhuận vốn. Đây là loại thu nhập thứ ba trong các loại thu nhập và thường được hưởng ưu đãi thuế so với thu nhập kiếm được.
Thu nhập có thể đến từ ngân hàng hoặc liên minh tín dụng trả lãi trên số dư tài khoản. Ví dụ, bạn có thể kiếm lãi từ tài khoản tiết kiệm, tài khoản thị trường tiền tệ, và chứng chỉ tiền gửi (CD). Lưu ý rằng số tiền bạn kiếm được từ lãi có thể thay đổi dựa trên lãi suất và số dư.
Bạn cũng có thể kiếm thu nhập bằng cách đầu tư. Thông thường, bạn có thể đầu tư vào trái phiếu, cổ phiếu, và quỹ tương hỗ. Khi mua trái phiếu, bạn đang cho vay tiền cho công ty hoặc chính phủ để họ trả lãi cho bạn. Khi mua cổ phiếu của công ty, bạn trở thành chủ sở hữu của công ty đó, vì vậy bạn có thể chia sẻ lợi nhuận của nó. Tương tự, bạn có thể kiếm tiền từ quỹ tương hỗ, nơi tập hợp tiền của các nhà đầu tư để đầu tư và quản lý các khoản đầu tư đó.
Hãy xem cổ tức như ngày lĩnh lương của các khoản đầu tư của bạn. Khi công ty kiếm được lợi nhuận, họ có thể trả một phần lợi nhuận đó cho cổ đông. Các công ty thường trả cổ tức bằng tiền mặt, nhưng bạn cũng có thể nhận thêm cổ phiếu hoặc các tài sản khác như bất động sản. Các khoản thanh toán cổ tức này thể hiện lợi nhuận từ khoản đầu tư của bạn mà không cần bán cổ phần.
Khi bạn bán thứ gì đó với giá cao hơn giá mua, chênh lệch đó gọi là lợi nhuận vốn của bạn. Với các khoản đầu tư tài chính, bạn có thể kiếm lợi nhuận vốn khi bán cổ phiếu hoặc rút tiền từ quỹ hưu trí có giá trị tăng kể từ khi bạn mua. Ví dụ, mua cổ phiếu giá 50 đô la mỗi cổ phiếu và bán ở 75 đô la tạo ra lợi nhuận vốn 25 đô la mỗi cổ phiếu.
Đặc điểm của thu nhập danh mục đầu tư
Bao gồm lợi nhuận từ các tài sản bán để thu lợi: Lợi nhuận vốn khi bán các khoản đầu tư tăng giá
Đôi khi khó phân biệt với thu nhập kiếm được: Đặc biệt khi bồi thường liên quan đến cổ phần như quyền chọn cổ phiếu
Thường bị đánh thuế như lợi nhuận vốn: Thấp hơn nhiều so với thu nhập kiếm được (20% so với 37% cho năm 2024)
Áp dụng cho các mặt hàng đặc biệt: Sách truyện tranh hoặc tác phẩm nghệ thuật bán có lãi cũng tạo ra lợi nhuận vốn
Ưu điểm thuế của thu nhập danh mục đầu tư là rõ ràng. Lợi nhuận vốn dài hạn (tài sản giữ trên một năm) bị đánh thuế tối đa 20% theo mức thuế liên bang cao nhất, so với 37% của thu nhập kiếm được. Sự khác biệt này khuyến khích đầu tư và tích lũy của cải qua tăng trưởng danh mục thay vì chỉ dựa vào thu nhập kiếm được.
Cách 3 Loại Thu Nhập Hoạt Động Cùng Nhau
Mỗi loại thu nhập đóng vai trò khác nhau ở các giai đoạn khác nhau của cuộc sống tài chính của bạn. Khi bắt đầu sự nghiệp, thu nhập kiếm được chi trả cho các chi phí hàng ngày và giúp bạn bắt đầu xây dựng của cải. Thu nhập chủ động này cung cấp vốn để mua các tài sản tạo ra thu nhập thụ động và đầu tư sau này.
Theo thời gian, thu nhập đầu tư và thụ động mang lại sự ổn định bổ sung và hỗ trợ các mục tiêu dài hạn như nghỉ hưu. Hiểu rõ cách các loại thu nhập này hoạt động—và cách chúng bị đánh thuế—giúp bạn đưa ra quyết định tài chính sáng suốt hơn. Người giàu thường tối đa hóa cả ba loại thu nhập cùng lúc: duy trì thu nhập kiếm được từ doanh nghiệp hoặc công việc chuyên môn, xây dựng thu nhập danh mục qua đầu tư cổ phiếu và bất động sản, và phát triển dòng thu nhập thụ động từ cho thuê hoặc bản quyền.
Quy trình này thường theo mô hình dự đoán được. Các chuyên gia trẻ tập trung gần như hoàn toàn vào thu nhập kiếm được, làm việc nhiều giờ để tối đa hóa lương và thưởng. Khi tích lũy tiết kiệm, họ bắt đầu đầu tư, tạo ra thu nhập danh mục qua cổ tức và lợi nhuận vốn. Cuối cùng, một số mua bất động sản cho thuê hoặc tạo ra tài sản trí tuệ, thiết lập các dòng thu nhập thụ động đòi hỏi ít công sức liên tục.
Đến tuổi nghỉ hưu, kịch bản lý tưởng là ít thu nhập kiếm được (có thể là tư vấn bán thời gian) và các chi phí sinh hoạt được trang trải bằng sự kết hợp của thu nhập thụ động (An sinh xã hội, lương hưu, thu nhập từ cho thuê) và thu nhập danh mục (cổ tức, lãi suất, lợi nhuận vốn chiến lược). Sự đa dạng này giúp giảm thiểu rủi ro nếu một nguồn thu thất bại.
Ảnh Hưởng Thuế Trên Các Loại Thu Nhập
IRS đối xử các loại thu nhập khác nhau theo quy định thuế. Theo IRS, hầu hết thu nhập đều phải chịu thuế trừ khi được luật pháp miễn. Thu nhập chịu thuế có thể là tiền, tài sản, hàng hóa hoặc dịch vụ, và phải khai báo trong tờ khai thuế của bạn.
Thu nhập kiếm được chịu mức thuế cao nhất, với các khung thuế liên bang từ 10% đến 37% tùy theo tổng thu nhập. Ngoài ra, thu nhập kiếm được còn phải chịu thuế An sinh xã hội và Medicare (FICA), cộng thêm 7.65% cho nhân viên (15.3% cho tự doanh). Gánh nặng thuế này có thể vượt quá 50% ở các bang thuế cao đối với người có thu nhập cao nhất.
Thu nhập danh mục đầu tư nhận ưu đãi thuế. Lợi nhuận vốn dài hạn (tài sản giữ trên một năm) bị đánh thuế ở mức 0%, 15% hoặc 20% tùy theo mức thu nhập—thấp hơn nhiều so với mức thuế của thu nhập kiếm được. Cổ tức đủ điều kiện cũng được hưởng ưu đãi lợi nhuận vốn. Tuy nhiên, lợi nhuận vốn ngắn hạn (tài sản giữ dưới một năm) bị đánh thuế như thu nhập thông thường, loại bỏ lợi thế thuế.
Thu nhập thụ động thường bị đánh thuế như thu nhập thông thường, tương tự như thu nhập kiếm được. Tuy nhiên, một số thu nhập thụ động như cổ tức đủ điều kiện có thể nhận mức thuế ưu đãi. Thu nhập từ cho thuê mang lại lợi ích thuế đặc biệt qua khấu hao giảm thu nhập chịu thuế ngay cả khi dòng tiền vẫn dương.
Hiểu rõ các khác biệt về thuế này giúp tối ưu hóa sự pha trộn thu nhập của bạn. Người có thu nhập cao thường ưu tiên thu nhập đầu tư hơn thu nhập kiếm được không chỉ vì lợi ích thụ động mà còn để tiết kiệm thuế đáng kể. Ví dụ, lợi nhuận vốn 100.000 đô la bị đánh thuế 20% sẽ còn lại 80.000 đô la sau thuế, trong khi thu nhập kiếm được 100.000 đô la bị đánh thuế 37% cộng FICA còn khoảng 55.000 đô la—chênh lệch 25.000 đô la.
Thu Nhập Gộp, Thu Nhập Tự Do và Thu Nhập Ròng
Ngoài ba loại chính, các khái niệm liên quan giúp quản lý tài chính hiệu quả hơn. Thu nhập gộp là tổng số tiền bạn kiếm được từ lương, tiền tip, hoa hồng và thưởng trước khi trừ các khoản khấu trừ. Thu nhập ròng là số còn lại sau thuế và các khoản khấu trừ như bảo hiểm y tế hoặc đóng góp hưu trí. Đây là “tiền lương thực nhận”—số tiền thực tế chuyển vào tài khoản của bạn.
Thu nhập tự do là phần thu nhập trong ngân sách của bạn còn lại sau khi đã đáp ứng các nhu cầu thiết yếu. Ví dụ, bạn có thể dùng thu nhập tự do để đi du lịch và giải trí. Đây là khoản tiền dành cho các lựa chọn lối sống ngoài các nhu cầu sinh tồn.
Những phân biệt này quan trọng trong lập kế hoạch tài chính. Ngân sách dựa trên thu nhập gộp dễ dẫn đến chi tiêu quá mức vì bỏ qua thuế và các khoản khấu trừ. Ngân sách chính xác dựa trên thu nhập ròng làm chuẩn. Thu nhập tự do sau đó xác định mức độ linh hoạt để tiết kiệm, đầu tư hoặc giải trí mà không ảnh hưởng đến các nhu cầu thiết yếu.
Chiến Lược Xây Dựng Nhiều Dòng Thu Nhập
Các cố vấn tài chính ngày càng khuyên phát triển nhiều dòng thu nhập trên tất cả các loại thay vì chỉ dựa vào thu nhập kiếm được. Sự đa dạng này mang lại nhiều lợi ích: ổn định thu nhập nếu một dòng biến mất (mất việc, giảm đầu tư), tối ưu thuế bằng cách pha trộn các loại thu nhập có chế độ thuế khác nhau, thúc đẩy tích lũy của cải bằng cách tái đầu tư thu nhập thụ động và danh mục vào các tài sản mới, và đảm bảo an ninh hưu trí với thu nhập tiếp tục sau khi ngừng làm việc.
Chiến lược này thường bắt đầu bằng việc dùng thu nhập kiếm được để mua các tài sản tạo ra thu nhập. Một phần lương được đầu tư vào thị trường chứng khoán tạo ra cổ tức và lợi nhuận vốn. Một phần khác dùng để đặt cọc mua bất động sản cho thuê tạo ra thu nhập thụ động. Dòng tiền dư thừa đổ vào các khoản tiết kiệm sinh lợi cao để tạo ra lãi. Qua nhiều năm, các dòng thu nhập này phát triển, cuối cùng bổ sung hoặc thay thế hoàn toàn thu nhập kiếm được.
Câu Hỏi Thường Gặp
3 loại thu nhập chính là gì?
Ba loại thu nhập chính là thu nhập kiếm được (lương, tiền công, tiền tip từ công việc chủ động), thu nhập thụ động (bất động sản cho thuê, bản quyền, hợp tác giới hạn tạo ra tiền mà không cần tham gia tích cực), và thu nhập danh mục đầu tư (lãi, cổ tức, lợi nhuận vốn từ các khoản đầu tư). Mỗi loại phục vụ các mục đích khác nhau trong xây dựng của cải.
Loại thu nhập nào ít bị đánh thuế nhất?
Thu nhập danh mục đầu tư thường có mức thuế thấp nhất. Lợi nhuận vốn dài hạn bị đánh thuế tối đa 20% theo mức thuế liên bang, thấp hơn nhiều so với 37% của thu nhập kiếm được. Sự chênh lệch 17 điểm phần trăm này khiến thu nhập từ đầu tư hiệu quả về thuế hơn nhiều trong việc tích lũy của cải.
Sự khác biệt giữa thu nhập kiếm được và thu nhập thụ động là gì?
Thu nhập kiếm được đòi hỏi làm việc tích cực—trao đổi thời gian lấy tiền qua công việc hoặc tự doanh. Thu nhập thụ động đến từ các tài sản bạn sở hữu (bất động sản cho thuê, bản quyền, cổ tức) mà không cần tham gia tích cực. Thu nhập thụ động vẫn tiếp tục chảy vào ngay cả khi bạn không làm việc.
Người giàu sử dụng cả 3 loại thu nhập như thế nào?
Người giàu thường duy trì thu nhập kiếm được từ doanh nghiệp hoặc công việc chuyên môn, xây dựng thu nhập danh mục qua đầu tư cổ phiếu và bất động sản, và phát triển dòng thu nhập thụ động từ cho thuê hoặc bản quyền. Sự đa dạng này mang lại ổn định, tối ưu thuế và thúc đẩy tích lũy của cải nhanh hơn.
An sinh xã hội là thu nhập kiếm được hay thụ động?
An sinh xã hội được xếp vào loại thu nhập thụ động vì nhận mà không cần làm việc tích cực, mặc dù nó đã được “kiếm” qua nhiều năm đóng góp trong quá trình làm việc. Về thuế, An sinh xã hội có thể bị tính thuế một phần tùy theo tổng thu nhập của bạn.
Nên tập trung vào loại thu nhập nào trước?
Bắt đầu với thu nhập kiếm được để trang trải chi phí sinh hoạt và tích lũy vốn ban đầu. Khi có tiết kiệm, đầu tư vào các tài sản tạo thu nhập danh mục (cổ phiếu, trái phiếu) có tính thanh khoản và ít quản lý. Cuối cùng, phát triển các dòng thu nhập thụ động (bất động sản cho thuê, doanh nghiệp) đòi hỏi nhiều vốn và công sức hơn nhưng mang lại dòng tiền liên tục.
