هل من الممكن الاقتراض من حساب التقاعد الفردي (IRA)؟ ما الذي يحتاج المتقاعدون إلى معرفته

حسابات التقاعد الفردية (IRAs) تعتبر وسيلة ادخار أساسية لملايين الأشخاص الذين يخططون لمستقبلهم المالي. ومع ذلك، فإن أحد المفاهيم الخاطئة المستمرة هو ما إذا كان بإمكانك الاقتراض من حساب IRA بنفس الطريقة التي قد تقترض بها من بنك أو من خلال خطة 401(k). الجواب المختصر هو: لا، لا يمكنك الاقتراض من IRA بالمعنى التقليدي. فهم هذا التمييز ضروري لحماية أمن تقاعدك على المدى الطويل.

هل يمكنك فعلاً الاقتراض من حساب IRA الخاص بك؟

الإجابة المباشرة هي لا. لا يُسمح بترتيبات القروض في IRA. على عكس خطط 401(k)، التي تسمح أحيانًا بالاقتراض تحت ظروف معينة، فإن IRA تعمل وفق قواعد مختلفة. أي مبلغ تسحبه من IRA يُصنف على أنه توزيع، وليس قرضًا. هذا تمييز حاسم له تبعات مالية كبيرة.

الكثير من الناس يخلطون بين IRA وخطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل لأن بعض حسابات التقاعد توفر وظيفة القرض. لكن IRA—سواء كانت تقليدية أو Roth—لا تتضمن بنودًا للقروض. إذا كنت بحاجة إلى نقود وتفكر في IRA الخاص بك، فالأمر الحقيقي الذي تنظر إليه هو سحب، والسحوبات لها قواعد ضريبية وتبعات محتملة خاصة بها.

فهم الفرق بين قروض IRA والتوزيعات

لفهم سبب عدم إمكانية الاقتراض من IRA، من المفيد أن تفهم كيف تعمل القروض والتوزيعات بشكل مختلف.

القروض في خطط التقاعد: عندما تسمح خطة التقاعد بالقروض (كما تفعل بعض 401(k)s)، فإنك تقترض من أموالك الخاصة مع وعد بالسداد وفقًا لشروط متفق عليها. تدفع فائدة لنفسك، والأهم من ذلك، لا توجد تبعات ضريبية فورية. يبقى القرض داخل حساب التقاعد ويستمر في النمو.

التوزيعات من IRA: التوزيع هو سحب أموال من الحساب. بمجرد أن تغادر الأموال الحساب، يُعتبر تم توزيعها. بالنسبة لـ Traditional IRA، تكون التوزيعات خاضعة للضريبة كدخل عادي. بالنسبة لـ Roth IRA، تختلف القواعد اعتمادًا على ما إذا كنت تسحب مساهمات (معفاة من الضرائب) أو أرباح (قد تكون خاضعة للضريبة). لا يمكن “إعادة سداد” التوزيعات لإعادة بناء مدخراتك.

هذا الاختلاف يعني أن سحب الأموال من IRA هو انخفاض دائم في رصيد حساب التقاعد الخاص بك—فالأموال لا تحتفظ بوضعها المحمي ضريبيًا بمجرد سحبها.

التكلفة الحقيقية للسحب المبكر من IRA

عندما تصل إلى أموال من IRA قبل بلوغ سن 59½، تواجه تبعات مالية رئيسية: ضرائب فورية وغرامة، بالإضافة إلى فقدان النمو الاستثماري على المدى الطويل.

التأثير الضريبي والغرامة الفورية

بالنسبة لـ Traditional IRA، أي سحب قبل سن 59½ يخضع لضريبة الدخل العادي بالإضافة إلى غرامة السحب المبكر بنسبة 10%. إذا كنت في شريحة ضريبية فدرالية بنسبة 22% وسحبت 10,000 دولار، فستدين تقريبًا بـ 2,200 دولار ضرائب فدرالية. أضف إليها غرامة 1,000 دولار (10% من 10,000 دولار)، ليكون إجمالي التكلفة الفورية حوالي 3,200 دولار—أي 32% من المبلغ المسحوب. هذا الحساب لا يشمل الضرائب المحلية والولائية، التي قد تزيد المجموع أكثر.

أما Roth IRA، فالقواعد مختلفة: يمكنك سحب المساهمات بدون ضرائب وبدون غرامة في أي وقت. لكن الأرباح المسحوبة قبل سن 59½ وقبل أن يكون الحساب مفتوحًا لمدة خمس سنوات تخضع لكل من الضرائب على الدخل وغرامة 10%.

التكلفة المخفية: فقدان النمو المركب

الضرائب والغرامات الفورية تمثل جزءًا فقط من التكلفة. التأثير الحقيقي على المدى الطويل يأتي من فقدان النمو الاستثماري. فكر في سحب 10,000 دولار اليوم: على مدى 25 سنة مع معدل عائد سنوي متوسط قدره 7%، يمكن أن ينمو هذا المبلغ ليصل إلى حوالي 77,000 دولار. بسحبها الآن، تتخلى عن تلك القيمة المستقبلية. هذا التكلفة الفرصية غالبًا ما تكون أكبر تبعة للسحب المبكر من IRA، خاصة للمستثمرين الأصغر سنًا.

أنواع IRA: القواعد التقليدية مقابل Roth

فهم كيفية عمل كل نوع من IRA ضروري عند التفكير في إمكانية الوصول المبكر إلى هذه الأموال.

Traditional IRA: قد تكون المساهمات قابلة للخصم الضريبي في السنة التي تقوم فيها بها (اعتمادًا على الدخل وتغطيتك بخطة تقاعد العمل). ينمو مالك معفًى من الضرائب، مما يعني عدم دفع ضرائب على الأرباح كل سنة. ومع ذلك، فإن جميع السحوبات في التقاعد—سواء كانت من المساهمات أو الأرباح—تُخضع للضريبة كدخل عادي. يتطلب منك IRA التقليدي بدء سحب الحد الأدنى المطلوب (RMDs) بدءًا من سن 73. وأي سحب قبل سن 59½ يواجه غرامة 10% وضرائب عادية، مع استثناءات محدودة.

Roth IRA: المساهمات تتم بعد خصم الضرائب، لذا لا يوجد خصم ضريبي مقدم. الميزة الرئيسية هي النمو المعفى من الضرائب والسحب المعفى من الضرائب عند التقاعد، بما في ذلك جميع الأرباح، بشرط استيفاء شروط معينة (يجب أن يكون الحساب محتفظًا به لمدة خمس سنوات على الأقل، ويجب أن تكون على الأقل في سن 59½). لدى Roth IRA حدود دخل للمساهمات، لكن لا توجد سحوبات الحد الأدنى المطلوب خلال حياتك. يمكن دائمًا سحب المساهمات بدون ضرائب، لكن سحب الأرباح قبل سن 59½ يثير الضرائب والغرامات إلا إذا كانت هناك استثناءات.

كل نوع من الحسابات له حدود مساهمة سنوية يحددها IRS، وتُعدل بشكل دوري لمواكبة التضخم.

الاستثناءات من غرامة السحب المبكر

على الرغم من أن غرامة 10% للسحب المبكر هي العاقبة الافتراضية، إلا أن IRS يسمح ببعض الاستثناءات. من المهم ملاحظة أن هذه الاستثناءات عادةً تُعفي فقط من الغرامة—أما الضرائب على التوزيع فهي لا تزال سارية.

• المصاريف الطبية: السحوبات لتغطية نفقات طبية غير معوضة تتجاوز 7.5% من الدخل الإجمالي المعدل (AGI)
• الإعاقة: السحوبات بعد أن تصبح معاقًا (كما يُعرف من قبل IRS)
• شراء منزل لأول مرة: حتى 10,000 دولار على مدى الحياة كمساهمة لشراء منزل رئيسي
• تكاليف التعليم المؤهلة: نفقات التعليم المؤهلة لك، أو لزوجتك، أو المعالين
• أقساط التأمين ضد البطالة: بعض أقساط التأمين أثناء البطالة
• المدفوعات الدورية المتساوية (SEPPs): إذا سحبت أموالاً في سلسلة من المدفوعات المتساوية بناءً على العمر المتوقع، يُعفى من الغرامة، لكن الضرائب على الدخل لا تزال سارية
• تحويلات Roth IRA: الأموال التي تم تحويلها إلى Roth IRA قد تتلقى معاملة مختلفة بموجب قواعد محددة

كل استثناء له متطلبات صارمة وقيود. على سبيل المثال، استثناء شراء منزل لأول مرة محدود بـ 10,000 دولار على مدى حياتك (وليس لكل عملية)، ويجب أن تتوافق نفقات التعليم مع إرشادات IRS. إذا كنت تعتقد أنك قد تستوفي شروط استثناء، فمن الضروري استشارة محترف ضرائب لضمان استيفاء جميع المتطلبات.

بدائل استراتيجية للوصول المبكر إلى IRA

قبل التفكير في سحب من IRA، استكشف مصادر تمويل أخرى لا تضر بتوفير التقاعد الخاص بك.

القروض الشخصية: تقدم البنوك واتحادات الائتمان قروضًا شخصية بفترات ثابتة وأسعار فائدة. على عكس سحب IRA، فإن الفائدة التي تدفعها غير قابلة للخصم الضريبي، لكنك تحتفظ بمدخرات التقاعد وإمكاناتها في النمو.

خطوط ائتمان على قيمة المنزل (HELOC): إذا كنت تملك منزلًا، فإن الاقتراض مقابل قيمة منزلك بأسعار فائدة أقل يمكن أن يكون أكثر اقتصادية من سحب IRA.

قروض 401(k): إذا كانت خطة 401(k) الخاصة بك تقدم خيار القرض، فإن الاقتراض من 401(k) عادةً لا يترتب عليه غرامة 10% ويسمح بالسداد إلى الحساب.

تحويلات IRA لمدة 60 يومًا: تتيح لك عملية التحويل خلال 60 يومًا سحب الأموال من IRA وإعادة إيداعها في IRA نفسه أو آخر خلال 60 يومًا بدون تبعات ضريبية. لكن هذا الأسلوب محفوف بالمخاطر بسبب المهلة الزمنية الصارمة واحتمال أن يؤدي التأخير إلى اعتبارها توزيعًا خاضعًا للضرائب. بالإضافة إلى ذلك، يُسمح لكل شخص بعملية تحويل واحدة فقط في السنة.

التأجيل وإعادة التقييم: أحيانًا، الانتظار لبضعة أشهر أثناء السعي لحلول مالية أخرى يمكن أن يحل مشكلة السيولة دون الحاجة إلى لمس IRA الخاص بك.

التخطيط لاستراتيجيتك في IRA بمساعدة محترف

التخطيط الفعّال للتقاعد يتطلب النظر إلى IRA الخاصة بك كجزء محمي من حياتك المالية، يُستخدم فقط عند الضرورة وبطريقة استراتيجية.

مراجعة تخصيص استثماراتك: تأكد من أن استثمارات IRA تتوافق مع مستوى تحملك للمخاطر وأفقك الزمني. يمكن لمستشار مالي مساعدتك في تحسين توزيع الأصول لتعظيم النمو على المدى الطويل.

زيادة المساهمات: إذا كنت تستطيع، قم بالمساهمة بأقصى المبالغ المسموح بها سنويًا. للأشخاص الذين يبلغون 50 عامًا أو أكثر، توفر مساهمات التدارك فرصة إضافية للادخار.

مراقبة RMDs: إذا كان لديك IRA تقليدي، فافهم متى يجب أن تبدأ بأخذ الحد الأدنى المطلوب واحتسبه بدقة. عدم أخذ RMD الصحيح يعرضك لغرامة تصل إلى 25% على النقص (تم تخفيضها من 50% في 2023).

الاستعانة بمحترف: يمكن لمستشار مالي أو محترف ضرائب أن يقدم استراتيجيات مخصصة بناءً على وضعك المالي الكامل. يمكنهم مساعدتك في التنقل بين القواعد المعقدة، والتخطيط للكفاءة الضريبية، وتطوير استراتيجية تقاعد شاملة تتضمن تخطيط الضمان الاجتماعي، وحسابات استثمارية أخرى، ومزايا المعاشات.

الخلاصة

على الرغم من أنك لا تستطيع الاقتراض من IRA بالمعنى التقليدي، إلا أن فهم خياراتك وبدائلك أمر حاسم. IRA—سواء التقليدي أو Roth—مصممة كوسائل ادخار طويلة الأمد للتقاعد، والسحب المبكر ينطوي على غرامات مالية كبيرة وتكاليف طويلة الأمد. غرامة 10% بالإضافة إلى ضرائب الدخل يمكن أن تستهلك تقريبًا ثلث المبلغ المسحوب، وفقدان النمو المركب على مدى عقود يمكن أن يكون أكثر ضررًا لأمان تقاعدك.

إذا واجهت حاجة مالية فورية، فكر في استكشاف بدائل مثل القروض الشخصية، أو الاقتراض من قيمة منزلك، أو قروض 401(k). وإذا كان السحب من IRA ضروريًا تمامًا، فابحث عن استيفاء شروط استثناء لتقليل الغرامات. والأهم من ذلك، استشر محترفًا ماليًا لتقييم وضعك الخاص، وفهم جميع الخيارات، وحماية سلامة مدخرات تقاعدك. ستستفيد مستقبلاً من الانضباط والتخطيط الذي تمارسه اليوم.

هذه المعلومات مقدمة لأغراض تعليمية ويجب عدم اعتبارها نصيحة مالية. استشر مستشارًا ماليًا مؤهلًا أو محترف ضرائب للحصول على إرشادات تتناسب مع وضعك الخاص.