لقد كنت مؤخرًا أواجه صعوبة كبيرة في تقديم إقرار ضريبة استثمار العملات المشفرة. أشعر بعمق مدى خطورة الفهم البسيط القائل "إذا قمت بالبيع، يمكنني تقديم الإقرار، أليس كذلك؟"

يتم فرض ضرائب تصل إلى 55% على أرباح العملات الرقمية في اليابان! هذا ثقيل حقًا مقارنةً بـ 20% على الأسهم. بالإضافة إلى ذلك، يجب الحذر لأن الضرائب يمكن أن تُفرض في أوقات غير متوقعة.

العلاقة المعقدة بين العملات المشفرة والضرائب

في النظام الضريبي الياباني، تُعتبر العملات المشفرة مثل البيتكوين والإيثيريوم أصولًا مشفرة بموجب "قانون تسوية الأموال". ما يميز ذلك عن الأسهم هو أنها تُعتبر دخلًا متنوعًا وتخضع للضرائب الشاملة. يتم تحديد معدل الضريبة بناءً على إجمالي الدخل بما في ذلك الرواتب، لذا فإن الأشخاص ذوي الدخل المرتفع سيزداد معدل الضريبة على الأصول المشفرة الخاصة بهم.

كان صديقي يعتقد "لا يمكن للضرائب الوطنية معرفة معلومات المعاملات"، لكنه أصبح الآن تحت مراقبة السلطات بشكل أكثر صرامة. هناك خطر فرض ضريبة إضافية قد تصل إلى 15-40% كعقوبة بالإضافة إلى الضريبة الأصلية، وبصراحة، هذا مخيف جدًا.

متى يتعين عليك دفع الضرائب

كان من المفاجئ أن يتم فرض ضرائب على العملات المشفرة في الأوقات التي لا يتم فيها تحويلها إلى الين. وبشكل محدد:

1. البيع - هذا واضح. إذا اشتريت بـ 500,000 ين وبعته بـ 800,000 ين، سيتم فرض ضريبة على 300,000 ين
2. عند شراء السلع - حتى عند التسوق باستخدام عملة مشفرة، يتم فرض ضريبة على الفرق بين سعر الشراء وسعر السوق في وقت الدفع.
3. عند تبديل العملات - حتى إذا قمت بتحويل بيتكوين إلى إيثيريوم، فإنه يخضع للضريبة!
4. مكافآت التعدين والاستثمار - يتم فرض الضرائب عند استلام المكافآت.

كان فرض الضرائب على تبادل العملات نقطة عمياء بشكل خاص. التفكير أنه "ليس هناك مشكلة لأنني لم أعد إلى الين" هو سوء فهم كامل.

حالات تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي

إذا كان الشخص موظفًا، فإنه يحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي عندما تتجاوز أرباح العملات الرقمية 200,000 ين. ولكن في الواقع، هناك حالات تتجاوز فيها المجموع 200,000 ين عند دمجها مع دخل العمل الجانبي، وهناك أيضًا حاجز 480,000 ين للأشخاص المعالين.

خصوصًا إذا كان شريك العمل يقوم بالاستثمار بمبالغ صغيرة كعمل جانبي، فقد يؤدي ذلك إلى الخروج من نطاق المعالين دون أن يدركوا، مما يزيد من عبء ميزانية الأسرة. هذه نقطة عمياء.

الفخاخ الكبيرة في استثمار العملات المشفرة

عند المقارنة بالأسهم، هناك ثلاثة عيوب كبيرة في استثمار العملات المشفرة:

1. قيود تعويض الأرباح والخسائر - لا يمكن تعويض خسائر العملات الرقمية بأرباح الأسهم.
2. بدون خصم مؤجل - لا يمكن ترحيل خسائر هذا العام إلى العام المقبل
3. نسبة الضرائب مرتفعة - الأسهم بنسبة ثابتة 20.315% ولكن العملات الرقمية تصل إلى 55%

خصوصاً عدم وجود خصم ترحيل هو أمر مؤلم. إذا كانت الأسهم يمكنك ترحيل الخسائر لمدة ثلاث سنوات، فإن العملة المشفرة تعتمد على حسابات سنوية، لذلك يمكن أن تتغير الأرباح والخسائر بشكل كبير حسب التوقيت.

الأسئلة الشائعة

غالبًا ما يتم طرح سؤال "هل يتم فرض ضرائب لمجرد امتلاك العملات المشفرة؟" ولكن هذا غير خاضع للضرائب. يتم فرض الضرائب فقط عند البيع أو التبادل.

ويجب أن نتذكر أيضًا أنه يتم فرض الضرائب بنفس الطريقة على شراء وبيع NFTs.

الخاتمة

ضرائب العملات المشفرة معقدة وصارمة، لكن إذا كان لديك المعرفة، فمن الممكن اتخاذ تدابير. النقاط المهمة التي أراها هي:

• أرباح العملة الافتراضية تُعّتبر "دخل متنوع" وتخضع للضرائب الشاملة
• هناك حالات يتم فيها فرض الضرائب حتى لو لم يتم تحويلها إلى عملة
• لا يمكن ترحيل الخسائر، لذا فإن إدارة الأرباح والخسائر خلال العام أمر مهم
• من الضروري حساب المعاملات من عدة بورصات معًا

عندما أفكر في الضرائب، أشعر بألم في رأسي، ولكن إذا بقيت غير مطلع، سأعاني أكثر. أود الآن أن أحتفظ بسجل دقيق لتاريخ المعاملات، حتى أتمكن من الاستمرار في الاستثمار براحة.

ضرائب العملات المشفرة: النقاط التي يسهل ارتكاب الأخطاء فيها وطرق التعامل معها

عند البدء في استثمار العملات المشفرة، يجب أن تعرف نظام الضرائب في اليابان. يُقال "الاستثمار هو مسؤولية فردية"، لكن أخطاء الإقرار لا يمكن تعويضها. في هذه المرة، سأناقش بصراحة الضرائب على العملات المشفرة بناءً على تجربتي الخاصة.

كنت أعتقد أنه "ليس من الضروري الإبلاغ لأنني لم أعد إلى العملة بعد تحقيق أرباح من العملات الافتراضية". كانت هذه فكرة خاطئة كبيرة. في الواقع، هناك احتمال أن يتم فرض ضرائب تصل إلى 55%، ولم يكن من الممكن الاعتذار عن عدم المعرفة.

العلاقة المعقدة بين العملات المشفرة والضرائب

في اليابان، يتم التعامل مع أرباح العملات المشفرة ك"دخل متنوع". هذه نقطة مهمة. إذا كان الأمر يتعلق بالاستثمار في الأسهم، فإن الضريبة المنفصلة هي 20.315% بشكل موحد، ولكن العملات المشفرة تخضع للضريبة الشاملة، مما يعني أنه قد يتم أخذ ما يصل إلى 55% حسب الدخل.

قامت السلطات الضريبية الوطنية مؤخرًا بتعزيز التحقيقات في البورصات. إذا كنت تعتقد أنه "لن يتم اكتشافك"، فسوف تتعرض لاحقًا لعقوبات على شكل ضرائب إضافية أو غرامات تأخير. في الواقع، فرضت على أحد معارفي ضرائب إضافية بنسبة 40% بسبب عدم تقديم الإقرار. كنت أعتقد أن هذا سخيف، لكن القواعد هي القواعد.

توقيت قد يجعلك تعاني إذا لم تكن على علم به

قد يبدو غير متوقع في العملات المشفرة، ولكن قد تكون هناك ضرائب حتى دون تحويلها إلى الين الياباني:

1. عند البيع بالطبع، يتم فرض ضريبة على الفارق بين سعر الشراء وسعر البيع
2. إذا قمت بالتسوق باستخدام عملة مشفرة، فإنها تخضع للضرائب (فرق السعر بين سعر الشراء وسعر التسوية)
3. تحويل البيتكوين إلى الإيثيريوم يخضع أيضًا للضريبة
4. يتم فرض الضرائب على مكافآت التعدين أو الستاكينغ في وقت الحصول عليها

خصوصًا ضريبة "عملة" التبادل بين العملات الثالثة غالبًا ما تُهمل. الفكرة القائلة "لأنني لم أعد إلى الين، فلا بأس" هي فهم خاطئ تمامًا. في الواقع، هناك العديد من الأشخاص من حولي وقعوا في هذه الفخ.

متى تكون الضريبة على الدخل مطلوبة

بالنسبة للموظفين، إذا تجاوز الدخل المتنوع الذي يتضمن العملات المشفرة 200,000 ين سنويًا، سيكون من الضروري تقديم إقرار ضريبي. ومع ذلك، يجب أيضًا مراعاة جمع الدخل من الأنشطة الجانبية ومشكلات الخصومات المتعلقة بالمعالين.

على سبيل المثال، إذا كان الزوج يعمل بدوام جزئي ضمن حدود الإعالة ويستثمر في عملة مشفرة صغيرة، فقد ينتهي به الأمر دون أن يدرك إلى الخروج من نطاق الإعالة، مما يزيد من العبء المالي على العائلة. كانت زوجتي بالضبط بهذه الحالة. إنها تولي أقصى اهتمام للتأكد من أن دخلها السنوي لا يتجاوز 480000 ين.

فخاخ استثمار العملات المشفرة

عند المقارنة بالأسهم، فإن الاستثمار في العملات المشفرة له بعض الخصائص المزعجة:

1. خسائر العملة الافتراضية لا يمكن تعويضها بأرباح الأسهم (قيود تعويض الأرباح والخسائر)
2. لا يمكن ترحيل الخسائر هذا العام إلى العام المقبل (بدون خصم ترحيل)
3. معدل الضريبة مرتفع (الأسهم ثابتة عند 20.315%، العملات المشفرة تصل إلى 55%)

خصوصًا عدم وجود خصم مؤجل هو أمر مؤلم. فإذا كانت الأسهم يمكن أن تخسر على مدى 3 سنوات، فإن العملات المشفرة تكون محاسبتها سنوية، لذا عندما يتجاوز الأمر عامًا، تصبح الخسائر بلا جدوى. ألا تعتقد أن هذا غير عادل؟

الأسئلة الشائعة

سؤال "هل يتم فرض ضريبة لمجرد امتلاك العملات المشفرة؟" يُطرح كثيرًا، لكن هذا لا يفرض عليه ضرائب. يصبح الأمر خاضعًا للضرائب فقط عند البيع أو التبادل. طالما أنك تحتفظ بها، فلا داعي للقلق.

عند استخدام عدة بورصات، يجب حساب جميع الأرباح والخسائر معًا. وهذا قد يكون مزعجًا بشكل غير متوقع، وغالبًا ما يتم إهمال إدارة سجل المعاملات.

أخيراً

ضرائب العملات المشفرة معقدة وصارمة، ولكن إذا كنت تمتلك المعرفة، فمن الممكن اتخاذ تدابير. النقاط المهمة التي أعتقد بها:

• أرباح العملة الافتراضية تخضع للضريبة الشاملة كـ "دخل متنوع"
• هناك حالات يتم فيها فرض الضرائب حتى لو لم يتم تحويلها إلى عملة
• نظرًا لعدم إمكانية ترحيل الخسائر، فإن إدارة الأرباح والخسائر خلال السنة أمر مهم

عندما أفكر في الضرائب، أشعر بألم في الرأس، لكن إذا استمرت في الاستثمار دون معرفة، سأعاني من ألم أكبر. من الحكمة إدارة سجلات المعاملات بشكل منتظم، وإذا كنت غير متأكد، فمن الأفضل استشارة محاسب ضريبي.

ضريبة الأصول المشفرة في اليابان: من منظور المستثمرين الأفراد

عندما أفكر في ضرائب الأصول المشفرة (العملة الافتراضية)، أشعر بصدق بالإحباط. نظام الضرائب في اليابان صارم بشكل غير عادي مقارنة بالدول الأخرى، وأشعر أنه غير مواتٍ للمستثمرين الأفراد. لكن الواقع هو أننا لا يمكننا سوى قبول ذلك. هنا، سأتحدث عن ضرائب الأصول المشفرة مستعرضاً تجربتي.

الواقع القاسي للعملات المشفرة والضرائب

في النظام الضريبي الياباني، تُعتبر أرباح الأصول المشفرة "دخل متنوع". هذه نقطة مهمة. بينما يمكن أن يتم فرض ضريبة ثابتة بنسبة 20.315% على استثمارات الأسهم، قد تُفرض ضريبة شاملة تصل إلى 55% على الأصول المشفرة.

تقوم إدارة الضرائب الوطنية بتعزيز التحقيقات في البورصات. من الأفضل التخلي عن الفكرة الساذجة "لن يتم اكتشاف ذلك". ستتعرض لعقوبات مثل ضريبة المتأخرات أو ضريبة إضافية، وفي أسوأ الحالات، قد يتم فرض ضريبة إضافية تصل إلى 40%.

توقيت قد تخسره إذا لم تعرفه

ما يجب الانتباه إليه بشكل خاص في الأصول المشفرة هو أنه قد تفرض ضرائب حتى دون تحويلها إلى الين:

1. إذا قمت ببيع الأصول المشفرة وتحويلها إلى الين (هذا بالطبع)
2. إذا قمت بشراء المنتجات باستخدام العملات المشفرة
3. عند تبادل أصول تشفير مختلفة
4. في حالة الحصول على مكافآت من التعدين أو الستاكينغ

خصوصًا "تبادل العملات" الثالث غالبًا ما يتم تجاهله. حتى لو تم تبادل البيتكوين بالإيثيريوم، فإن فرق السعر عند تلك النقطة يُعتبر ربحًا ويخضع للضريبة. كان أحد معارفي الذي قام بتبادل كميات كبيرة من العملات دون معرفة ذلك مصدومًا عندما تم مطالبته بعد ذلك بضريبة كبيرة.

ضرورة الإقرار الضريبي

في حالة الموظف، إذا تجاوز الدخل المتنوع، بما في ذلك الأصول المشفرة، 200,000 ين سنويًا، سيكون من الضروري تقديم إقرار ضريبي. يجب أيضًا أخذ دخل العمل الجانبي ومشكلة الخصم العائلي في الاعتبار.

على سبيل المثال، إذا كان الزوج أو الزوجة يقوم باستثمار قليل من الأصول المشفرة ضمن حدود الإعالة، فسوف يتم استبعادهم من الإعالة إذا تجاوز الدخل السنوي 480000 ين. إذا استمر الشخص في الاستثمار دون معرفة هذه القواعد الدقيقة، فقد يزداد العبء المالي للأسرة بشكل غير متوقع.

عيوب استثمار الأصول المشفرة

عند مقارنتها بالاستثمار في الأسهم، فإن استثمار الأصول المشفرة له العديد من العيوب:

1. لا يمكن تعويض خسائر الأصول المشفرة عن أرباح الأسهم.
2. لا يمكن ترحيل الخسائر إلى السنوات التالية
3. معدل الضريبة مرتفع (حتى 55%)

النقطة الرئيسية التي لا يمكن فيها ترحيل الخسائر هي عيب كبير. بينما يمكن ترحيل الخسائر في استثمارات الأسهم لمدة 3 سنوات، فإن الأصول المشفرة تتطلب إغلاق الحسابات سنويًا. هذا يقلل من الحافز لتحدي الاستثمارات ذات المخاطر العالية.

الإجابة على الأسئلة

غالبًا ما نسمع السؤال "هل يتم فرض ضرائب لمجرد امتلاك الأصول المشفرة؟" ولكن هذا غير خاضع للضرائب. يتم فرض الضرائب فقط عند البيع أو التبادل.

إذا كنت تستخدم عدة بورصات، فستحتاج إلى جمع جميع الأرباح والخسائر من جميع البورصات وحسابها. قد يكون هذا مزعجًا بشكل غير متوقع، وإذا أهملت الحسابات الدقيقة، قد يُطلب منك تقديم إقرار تصحيحي لاحقًا.

أخيرًا

تعتبر ضرائب الأصول المشفرة معقدة وصارمة، لكن مع وجود المعرفة، يمكن اتخاذ تدابير. النقاط المهمة هي:

• يتم فرض ضرائب شاملة على أرباح الأصول المشفرة كـ "دخل متنوع"
• هناك حالات يتم فيها فرض الضرائب حتى لو لم يتم تحويلها إلى عملة
• نظرًا لعدم إمكانية ترحيل الخسائر، فإن إدارة الأرباح والخسائر خلال السنة أمر مهم

من الحكمة إدارة سجلات المعاملات بشكل دوري، وإذا كنت غير متأكد، فمن الأفضل استشارة محاسب ضريبي. الاستثمار في الأصول المشفرة جذاب، ولكن إذا لم تكن لديك معرفة بالضرائب، فقد تقع في فخ غير متوقع.

الواقع الصعب لضرائب الأصول المشفرة - ما يجب أن يعرفه المستثمرون في اليابان

لا يمكنني إلا أن أقول إن نظام ضريبة الأصول الرقمية في اليابان صارم للغاية. قبل بضع سنوات ، كنت أعمل في مجال التشفير.