我最近在對加密幣投資的報稅問題上感到相當頭疼。"賣掉後只要申報就可以了吧？"這樣的簡單認知讓我深刻意識到其危險性。

在日本，針對加密貨幣的利潤徵收高達55%的稅！這相比股票的20%實在太重了。而且還會在意想不到的時機徵稅，因此要特別注意。

加密幣與稅收的復雜關係

在日本的稅制中，比特幣和以太坊等被視爲《資金結算法》上的加密資產。這與股票的最大不同在於，它們作爲“雜所得”成爲綜合稅收的對象。因爲與工資等合並計算稅率，所以收入高的人加密資產的稅率也會提高。

我的朋友曾認爲“國稅局不可能掌握交易信息”，但最近當局的監視越來越嚴格。如果被追繳稅款，除了原本的稅金外，還可能面臨15〜40%的罰款，這實在是太可怕了。

什麼時候需要繳稅

暗號幣被徵稅的時機讓人意外的是，即使不兌換回日元也可能會產生稅金的情況。具體來說：

1. 拋售時 - 這是很簡單的。如果以50萬日元買入，以80萬日元拋售，就會被徵稅30萬日元。
2. 物品購買時 - 如果使用暗幣購物，獲取價格與結算時市價的差額也需納稅
3. 幣間交換時 - 僅僅從比特幣換成以太坊也會成爲課稅對象！
4. 挖礦·質押獎勵 - 在收到獎勵的時點上課稅

特別是在幣間交換上的稅收是盲點。“因爲沒有換回日元所以沒問題”這樣的想法完全是誤解。

需要進行所得稅申報的情況

作爲公司職員，如果虛擬貨幣的收益超過20萬日元，就需要進行所得申報。但實際上，結合副業收入等情況，超過20萬日元的情況也有，撫養家屬則有48萬日元的壁壘。

特別是當配偶者作爲副業進行少額投資時，可能在不知不覺中脫離了扶養，導致家庭的負擔增加。這是一個盲點。

虛擬幣投資的大陷阱

與股票相比，投資加密貨幣有三個主要缺點：

1. 損益幣算的限制 - 虛擬貨幣的損失無法與股票的利潤相抵消
2. 沒有結轉扣除 - 今年的損失不能結轉到明年
3. 稅率很高 - 股票統一爲20.315%，但加密貨幣最高可達55%

特別是沒有結轉扣除是很痛苦的。股票可以結轉損失三年，而加密貨幣是單年度決算，因此根據時機的不同，損益可能會大幅變化。

常見問題

“只持有加密幣就會被徵稅嗎？”這個問題常常被問到，但這是不徵稅的。只有在拋售或交換時才會成爲課稅對象。

另外，NFT的拋買賣同樣會被徵稅這一點也應該記住。

結論

加密幣的稅收復雜且嚴格，但如果有知識，採取對策是可能的。我認爲重要的幾點是：

• 虛擬幣的收益作爲“雜所得”進行綜合徵稅
• 即使沒有換成幣，也有可能被徵稅的情況
• 因爲無法結轉損失，所以年內的損益管理很重要
• 需要將多個交易所的交易合並計算

考慮到稅務的事情讓我頭痛，但如果不去了解的話，會遭受更大的痛苦。從現在開始，我想好好記錄交易歷史，以便能夠安心地繼續投資。

加密幣的稅收：易犯錯誤的要點和對策

開始加密幣投資時，必須了解的是日本的稅制。雖然常說“投資要自負其責”，但申報錯誤是無法挽回的。這次我將結合自己的經驗，坦誠地談談加密幣的稅務問題。

我在虛擬幣獲利後，認爲“沒有換回日元就不需要申報”，這真是個大錯誤。實際上，可能會被徵收高達55%的稅，不能以不知道爲理由逃避責任。

加密幣與稅收的復雜關係

在日本，暗號幣的利潤被視爲“雜所得”。這是一個重要的點。如果是股票投資，則統一適用20.315%的分離課稅，但暗號幣則爲綜合課稅的對象，可能根據所得最高被徵收55%。

國稅當局最近加強了對交易所的調查。如果抱着"不會被發現"的僥幸心理，之後將會以追繳稅款和滯納稅的形式受到懲罰。實際上，有個熟人因無申報被加收了40%的重罰稅。我覺得這太荒謬了，但規則就是規則。

不知道會遭受痛苦的時機

在加密幣中可能會讓你感到意外的是，有時即使不兌換成日元也會產生稅金：

1. 拋售時當然，但購買價格和拋售價格的差額會被徵稅
2. 使用暗號幣購物的情況下也屬於課稅對象（取得價格與結算時價格的差額）
3. 從比特幣到以太坊的兌換也屬於納稅範圍
4. 挖礦和質押的獎勵在獲取時就會被徵稅

特別是第三項“幣間交換”的課稅常常被忽視。“因爲沒有換回日元所以沒問題”的想法完全是誤解。實際上，我周圍也有好多人陷入了這個陷阱。

什麼時候需要提交稅務申報

對於上班族來說，如果包括加密貨幣在內的雜項收入超過每年20萬日元，就需要進行稅務申報。不過，還需要考慮副業收入的合並以及撫養扣除的問題。

例如，當配偶者在扶養內兼職同時進行少量的暗幣投資時，可能會不知不覺中脫離扶養，增加家庭的負擔。我的妻子正是如此。她非常小心，以確保年收入不超過48萬日元。

暗號幣投資的落處

與股票相比，暗幣投資有一些麻煩的特點：

1. 虛擬幣的損失不能與股票的收益相抵消（損益通算的限制）
2. 今年的損失不能結轉到明年（沒有結轉扣除）
3. 稅率很高（股票統一爲20.315%，加密貨幣最高爲55%）

特別是沒有結轉扣除是很痛。股票可以結轉損失三年，但加密貨幣是單年度決算，所以跨年後損失就變得無用。你不覺得這很不公平嗎？

常見問題

“僅僅持有加密幣就會被徵稅？”這個問題常常被問到，但這是不徵稅的。只有在拋售或交換時才會成爲徵稅對象。只要保持持有，就可以放心。

如果使用多個交易所，則需要將所有的盈虧合並計算。這意外地麻煩，交易歷史的管理往往被忽視。

最後

加密幣的稅收復雜而嚴格，但如果有知識，採取對策是可能的。我認爲重要的幾點：

• 虛擬幣的收益作爲“雜所得”進行綜合徵稅
• 即使沒有換成幣，也有可能被徵稅的情況
• 因爲無法結轉虧損，所以年內的損益管理非常重要

考慮到稅收的問題，頭會很痛，但如果在不知道的情況下繼續投資，可能會遭受更大的痛苦。交易記錄應定期管理，如果感到不安，諮詢稅務師是明智的選擇。

日本的加密資產稅：從個人投資者的視角

當考慮到加密資產（虛擬幣）的稅收時，老實說，我感到非常沮喪。日本的稅制與其他國家相比異常嚴格，個人投資者感到不利。但現實是我們只能接受。在這裏，我將結合我的經驗談談加密資產的稅收問題。

加密資產與稅收的嚴峻現實

在日本的稅制中，虛擬資產的收益被視爲“雜所得”。這是一個重要的點。股票投資只需繳納統一的20.315%的稅，而虛擬資產則可能面臨最高達55%的綜合稅。

國稅局正在加強對交易所的調查。最好拋棄那種“不會被發現”的天真想法。你將面臨追繳稅款和滯納金的處罰，最糟糕的情況是還會被徵收40%的重罰稅。

不知道就會錯過的時機

在加密資產中，特別需要注意的是，即使不兌換成日元，也可能會產生稅費的情況：

1. 拋暗號資產後變爲日元的情況（這是當然）
2. 使用暗號資產購買商品的情況下
3. 當不同的加密資產之間進行交換時
4. 如果通過挖礦或質押獲得獎勵

特別是第三個“幣間交換”容易被忽視。僅僅是從比特幣兌換成以太坊，就會因爲當時的價格差而被視爲盈利並徵稅。對此一無所知而進行了大量幣交換的朋友，後來被要求支付巨額稅款，面色蒼白。

確定申報的必要性

對於公司員工來說，如果包括加密資產在內的雜項收入超過20萬日元，就需要進行申報。還需要考慮副業收入的合並以及扶養扣除的問題。

例如，如果配偶者在扶養內進行少量的加密資產投資，一旦年收入超過48萬元，就會脫離扶養。如果在不知曉這些細則的情況下繼續投資，可能會在意想不到的地方增加家庭的負擔。

加密資產投資的不利點

與股票投資相比，數字資產投資有很多不利之處：

1. 暗號資產的損失無法與股票的收益抵消
2. 損失不能遞延到下一年以後
3. 稅率很高（最高55%）

特別不能將損失結轉的這一點是一個大缺點。股票投資可以結轉損失三年，而加密資產則是單年度決算。這樣會削弱挑戰高風險投資的意願。

回答疑問

“僅僅持有加密資產就會被徵稅嗎？”這個問題經常被提到，但這是不被徵稅的。只有在拋售或交換時才會成爲徵稅對象。

如果使用多個交易所，則需要將所有交易所的損益合並計算。這其實非常麻煩，如果忽略準確計算，後面可能會被要求進行更正申報。

最後

暗號資產的稅收復雜而嚴格，但如果有知識，採取對策是可能的。重要的要點是：

• 加密資產的收益作爲“雜項所得”進行綜合徵稅
• 即使沒有換成幣，也有可能被徵稅的情況
• 因爲無法結轉虧損，所以年內的損益管理非常重要

交易記錄要及時管理，如果有疑慮，諮詢稅務師是明智的。加密資產投資很有吸引力，但如果沒有稅收知識，可能會陷入意想不到的陷阱。

加密資產稅收的嚴峻現實 - 作爲日本投資者應該知道的事情

日本的加密資產稅制可以說相當嚴格。我幾年前暗