投資虛擬幣資產逐漸成爲我的愛好，但稅務問題總是讓我感到頭痛……與股票和FX不同，比特幣和其他虛擬幣資產的稅制非常復雜，對我這個小白來說真是令人困惑。尤其是去年，在獲得相當可觀的收益後，在報稅時遇到了困難，所以今天我想根據自己的經驗來聊一聊。

虛擬幣資產的稅制：面倒的事情無以復加

在日本，虛擬幣資產的處理真的很麻煩。因爲收益被歸類爲“雜所得”，所以與工資等其他收入合並後決定稅率。我知道最高可能會有45%（加上居民稅接近55%）的稅率時感到震驚。與股票統一的20.315%相差甚遠！

去年，我賺了幾十萬日元的利潤，但加上我的工資，我被徵收的稅款比我想象的要多。 如果我在開始之前就知道稅率如此之高，我可能會稍微改變我的策略。

什麼時候會徵稅？這可是個難題

我以爲如果你只有加密資產，你就不會被徵稅，但我震驚地發現，在某些情況下，即使你不將它們兌換成日元，你也會被徵稅。

特別麻煩的是不同加密資產的交換。 我剛剛將 → BTC 更改爲 ETH，但到那時，它將被視爲獲利了結！ 我沒想到每次在交易所交換硬幣時都會被徵稅。 因此，當我準備在年底提交納稅申報表時，查看交易記錄的復雜性讓我不知所措。

知道挖礦獎勵也要繳稅，真是太驚訝了。電費扣除後的剩餘部分竟然是所得，計算起來真是麻煩。

是否需要聲明，這是個問題

最初我想“因爲利潤很小，所以沒必要申報”，但隨着調查的深入，我變得害怕了。虛擬幣資產的利潤如果超過20萬日元，就需要進行年度申報，而且還有可能與其他副業收入加起來超過20萬日元的情況。

我這邊，如果加上副業的寫作收入，超過了20萬日元，所以需要申報。如果忘記申報的話，還有被徵收無申報加算稅的風險。這樣想來，確實申報了是不錯，但手續的麻煩程度真是很大….

注意與股票及其他投資的區別！

虛擬幣資產最讓人感到惱火的地方是，損益通算受到限制。股票虧損，虛擬幣資產盈利卻無法相抵，這對投資者真的是不利。

此外，無法扣除結轉的虧損，因此即使今年虧損較大，也無法從明年的利潤中扣除。 與投資可以結轉三年的股票相比，這是不是太不公平了？

稅務局似乎正在從交易所收集信息，認爲“即使不申報也不會被發現”這種想法是危險的。我的朋友曾經漏報，後來因爲追繳稅款而苦苦掙扎….

我的稅務經驗談

去年，我在加密貨幣中賺取了大約 500,000 日元的利潤，但我真的很難使用移動平均法來計算它。 由於我們使用多個交易所，因此很難收集所有記錄並使用相同的計算方法將它們統一起來。

最後，我諮詢了一位稅務會計師並設法通過了它，但我覺得如果包括費用，節稅效果就減弱了。 盡管如此，我還是努力在今年保持一個記錄，這樣我就不會在年底驚慌失措。

順便說一下，最近比特幣ETF在美國獲得批準，價格急劇漲，但在獲利了結的時機上也要考慮稅務問題，否則會後悔。我雖然也有浮動收益，但考慮到稅務問題就無法輕易出售了…。

加密資產的稅務問題在未來將繼續存在，但我們別無選擇，只能了解它並明智地處理它。 別忘了聲明它！

虛擬貨幣稅

比特幣的稅務基礎知識

虛擬幣資產（虛擬貨幣）交易所產生的利潤被歸類爲「雜所得」，需要進行所得稅的申報。如果工資收入者作爲副業進行虛擬貨幣交易，若利潤超過20萬元，則必須進行申報。

根據收入，稅率分爲從 5% 到 45% 的 7 個級別，還增加了 10% 的居民稅。 與股票投資 20.315% 的統一稅率相比，高收入者的稅收負擔可能更重。

確定利潤的時機

僅僅持有虛擬幣資產並不會被徵稅，但在以下情況下會產生稅費：

• 在出售時對法定貨幣如日元和美元等
• 使用於購買商品和服務時
• 兌換不同的加密貨幣時
• 當通過挖礦或質押獲得獎勵時

特別需要注意的是，即使您沒有將貨幣兌換成日元，您也可能被徵稅。

申報的必要性和計算方法

需要提交所得稅申報的情況：

• 包含虛擬幣資產的雜項收入超過20萬日元的情況下
• 除工資所得以外的所得總額超過20萬日元的情況
• 如果從多家公司獲得薪水

扶養家屬的年收入超過48萬日元時，可能會被剔除在外，因此需要特別注意。

取得價額的計算有“移動平均法”和“總平均法”，選擇的方法需要持續使用。

特定於加密貨幣的稅收規則

虛擬幣資產交易有以下限制：

• 無法與股票投資等其他所得類別進行損益抵消
• 無法將損失轉移到下一年及之後的年份
• 可能稅率會高於股票投資

這些規則使得年內的損益管理變得非常重要。

通過適當的稅務管理和報稅，可以避免意外的稅負。如果有任何不安的地方，建議諮詢專業人士。

虛擬幣資產的稅務基本指南

比特幣等虛擬幣資產交易所產生的利潤需繳納稅款。在日本的稅制中，虛擬幣資產的利潤被歸類爲“雜所得”，所得稅率爲5%到45%的累進稅制。由於還需加上10%的居民稅，最高稅率可能達到約55%。

稅金的產生不僅僅是在出售時，還包括在與不同的虛擬幣資產交換時、使用虛擬幣資產購買商品時以及收到挖礦獎勵時等情況。

如果年利潤超過20萬日元，則需要進行申報。此外，損益計算需要選擇“移動平均法”或“總平均法”，並需持續適用。

作爲虛擬貨幣特有的規則，需要注意的是，不能將損益與其他收入合並，也不能結轉虧損扣除額。

通過適當的記錄管理和報稅，可以避免額外的稅負和處罰。如果有不明之處，建議諮詢專家。

虛擬幣資產的課稅系統

虛擬幣資產投資的稅務比想象中復雜得多。在日本，利潤被視爲“雜所得”，所得稅率從5%逐步提高至45%。如果加上居民稅，最高可能達到近55%。

我去年的經歷是，不僅購買和出售加密資產會產生稅款，而且不同硬幣之間的交換也會產生稅款。 我很驚訝買 BTC 後價格上漲了，而且我只是把它兌換成 ETH 就被徵稅了。

如果您的利潤每年超過 200,000 日元，您有義務提交納稅申報表。 我很難提交納稅申報表，但考慮到稅務審計的風險，我應該誠實地提交。 爲多個交易所編制記錄真的很難。

特別的問題是，無法與股票等其他投資進行損益相抵，以及無法將損失結轉。我覺得今年的損失無法從明年的利潤中扣除是沒有道理的。

建議進行適當的記錄管理並尋求專家的建議。虛擬幣資產的稅制很嚴格，但正確理解和應對是很重要的。

加密資產稅收如何運作？

比特幣等虛擬幣資產獲得的收益需要繳納稅款。在日本被歸類爲“雜所得”，根據所得適用5%〜45%的稅率。加上居民稅，稅負最高可能達到近55%。

它不僅在出售時納稅，而且在兌換不同的加密資產或用於購買商品時也要納稅。 如果您每年的利潤爲 200,000 日元或以上，則需要提交納稅申報表。

虛擬幣資產交易的特點是：

• 不能與其他投資（如股票等）進行損益抵消
• 無法將損失結轉到下一年及以後
• 取得成本計算選擇移動平均法或總平均法

稅務局從交易所獲取信息，漏報申報會有罰款，所以需要注意。如果使用多個交易所，則需要整合所有交易記錄進行計算。

通過適當的記錄管理和申報，可以安心地繼續進行虛擬幣資產投資。如有不明之處，建議諮詢稅務師等專業人士。

虛擬幣資產的稅務：投資者應了解的基本知識

比特幣等虛擬幣資產的稅收問題進行解讀。在日本的稅制中，虛擬幣資產交易的利潤被視爲「雜所得」，所得稅率爲5%〜45%的累進稅制。加上居民稅，稅負最多可能達到約55%。

課稅的時間如下：

• 當您出售加密資產時
• 當與不同的虛擬幣資產交換時
• 在購買商品或服務時使用
• 當您獲得挖礦或質押獎勵時

如果年利潤超過20萬日元，則需要進行申報。如果有多個副業，則根據總和是否超過20萬日元來判斷。

作爲虛擬幣資產特有的規則，需要注意的是無法與股票等其他投資進行損益通算，且無法進行損失的遞延扣除。

取得價值的計算有“移動平均法”和“總平均法”，需要持續使用所選擇的方法。

進行適當的記錄管理和申報，以避免意外的稅負。建議您諮詢專業人士以解答不明之處。

加密貨幣和稅收：您需要知道的一切

比特幣等虛擬幣資產交易所產生的利潤在日本被徵稅爲「雜所得」。稅率根據所得爲5%至45%，並加收10%的居民稅，因此對於高收入者來說，其稅負比股票投資（一律20.315%）更重。

在以下情況下會產生稅費：

• 在賣出爲日元等法定貨幣時
• 與不同虛擬幣資產交換時
• 使用於商品購買時
• 當獲得挖礦和質押獎勵時

如果年利潤超過20萬元，則需要進行申報。需要注意的是，扶養家庭成員的年收入超過48萬元後，可能會被取消扶養資格。

虛擬幣資產交易的特點是：

• 不能與其他收入類別進行損益結算
• 無法將損失結轉到下一年
• 取得價值計算選擇移動平均法或總平均法

如果使用多個交易所，則需要將所有交易記錄整合計算。由於國稅局從交易所獲取信息，請進行適當的申報。

日本的嚴格虛擬幣資產稅制，但正確理解和應對是很重要的。

虛擬幣資產投資者的稅務指南

比特幣等虛擬幣資產交易所產生的利潤在日本被稱爲「雜所得