虛擬幣資產（虛擬貨幣）的稅金指南2025年版 🌐💰

「我用USDT賺了利潤，但需要申報稅嗎？」「即使沒有從交易所提現也要交稅嗎？」這樣的疑問很多呢。

2025年。對加密資產稅制的理解將影響投資的成敗。USDT也不例外。🚀

加密資產與稅收的基礎 💡

比特幣、以太坊、USDT。這些是《資金清算法》上的加密資產。利潤適用綜合稅。

與股票的申告分離課稅不同，可能會有最高55%的稅率。這相當痛苦。

雜所得是什麼？ 📝

加密資產交易的收入屬於“雜項收入”。會與工資合並計算。收入增加時，稅率也會上升。有時稅金會比預期的高。

USDT也與其他加密資產一樣對待。不僅與日元的兌換，和其他加密資產的兌換也會被徵稅。這很復雜。[旋轉]

稅金產生的時間 ⏱️

USDT交易中的稅收點：

1. 賣出時 💹

USDT在兌換成日元或美元時的差額會被徵稅。如果購買50萬日元，賣出時爲55萬日元，那麼5萬日元將成爲課稅對象。

2. 當用於購物時 🛒

使用USDT購買物品時，取得價格與結算時價格的差額會被徵稅。

3. 當交換成其他加密資產時 🔄

USDT到BTC的交換也是徵稅對象。這一點往往被忽視。交易的人特別要注意。🚨

4. 質押獎勵 🌱

staking的獎勵也屬於課稅範圍。此外，如果出售這些獎勵，還會再次被徵稅。看來會變成二次稅收。

確定申告和計算方法 📊

什麼時候需要申報？

如果是公司職員，年收入超過20萬日元的包括USDT在內的雜項收入需要申報。這是純利潤的討論，而不是交易額。

當有多個收入時

工資以外的收入總計超過20萬日元需要申報。如果USDT交易賺了15萬日元，副業賺了10萬日元，那麼加起來是25萬日元，因此必須申報。📝

如何計算？

取得價值計算有“移動平均法”和“總平均法”。一旦選擇就無法更改，因此要謹慎。🧮

特別注意的要點 ⚠️

盈虧相抵的限制

USDT的損失可以與其他加密資產的收益相抵消。但與股票投資無法抵消。這有點不方便。

繰越控除なし 📅

加密資產的損失不能結轉到下一年。這與股票投資完全不同。年內的盈虧管理變得極其重要。如果年末預計會有損失，建議考慮部分獲利了結以進行抵消。🔥

稅率很高 💸

根據收入，最高稅率可達55%。與股票的統一20.315%相比，這可能會高得多。

常見問題 ❓

持有 USDT 是否需要繳稅？

持有是沒問題的。只有在出售、交換或購買某些東西時才會被徵稅。🌕

USDT的損失可以與股票的利潤抵消嗎？

無理。USDT（雜所得）的損失無法與股票的利潤相抵消。只能在加密資產內進行抵消。

使用多個交易所的情況下？

全部合算進行計算是必要的。只能從各個交易所獲取歷史記錄並進行一次性計算。雖然麻煩。📑

NFT是什麼？

NFT買賣也屬於課稅範圍。購買價格與出售價格的差額成爲利潤，作爲雜項所得被課稅。🖼️

要想在加密資產中獲利，理解稅制似乎是必不可少的。特別是像USDT這樣的穩定幣，雖然價格波動較小，但在與其他加密資產的交換或支付中會產生稅收，千萬要記住。🚀