子女教育資金，準備在父母的帳戶中？使用未成年帳戶？ | 在節稅的同時，進行資產形成 | Moneyクリ MoneyX證券的投資信息與財務實用媒體

2024年開始的新NISA（少額投資非課稅制度）適用於在日本居住的18歲及以上的人，未成年人無法使用。此外，青少年NISA將在2023年末被廢止，2024年起將無法進行新投資。

在研討會等場合，常會收到這樣的提問：“我想把一些津貼和壓歲錢等投資在孩子名義的帳戶上，請問應該從哪裏開始呢？”遇到這種情況，我們該如何處理呢？有幾個選擇。

1. 在監護人的NISA帳戶中投資，部分用於教育費用的情況

第一個是，借助NISA的年度投資限額增加到每人每年360萬日元的契機，增加父母自身在NISA帳戶中的定期投資金額，並將其中一部分用於教育費用。下面介紹幾種方法。

①不按目的進行投資

這是一個通過不進行顏色區分，比如"這是教育費用"，利用金融資產的一部分或工資的一部分進行定期投資的方法。當需要用錢時，解約一部分進行使用。然後在有餘裕時，再次恢復定期投資。

從2024年開始，即使NISA的總額度達到1800萬日元，如果部分解約，之後的年度將會以帳面價值的形式恢復。值得注意的是，之後每年的投資額度將在360萬日元的範圍內進行。

【圖表1】不按目的分類進行投資的一個例子 ! [](http://img-cdn.gateio.im/social/moments-10952c93445b73ff4d3be5ca20630bdc019283746574839201 出處：作者制作 不按目的分類進行定投，必要時解約是合理的，但也有聲音表示會因此猶豫使用。在這種情況下，採取以下的②或③的方法也許是個不錯的選擇。

) ②帳戶（定投投資額度・成長投資額度）進行劃分

例如，可以利用“定投投資額度”來積累自己的退休資金，而利用“成長投資額度”來進行子女教育資金的積累投資。這種方法即使是積累同樣的投資信托，定投投資額度和成長投資額度也會成爲獨立的帳戶，因此可以分別管理。

【圖表2】按帳戶管理的方法 ! []###http://img-cdn.gateio.im/social/moments-8696f5353c9b21249457bba3641a4016( 出處：作者制作 ) ③商品で分ける

如果有多個孩子，長女可以選擇A基金，次女選擇B基金等，積累不同的產品。

【圖表3】按商品分類的方法 ! []###http://img-cdn.gateio.im/social/moments-500b2335d559f3ac123f483b2232d669( 出處：作者創建 此外，由於NISA帳戶將用於購買投資信托和上市股票，因此不適合計劃在幾年內使用的資金。但如果您的孩子還小，並且您打算進行10年或15年的長期投資，這將是一個選擇。不過，即使在這種情況下，也應考慮將投資與儲蓄和保險等結合起來。

2.在孩子名義的帳戶中投資時

如果以孩子的名義投資帳戶，有以下兩個選擇。

) 如果在2023年前開設了ジュニアNISA帳戶，則可以繼續運營

到2023年爲止，通過青少年NISA帳戶投資的投資信托和上市股票等，可以在不徵稅的情況下繼續運作，直到成人。如果不需要立即使用，建議繼續以非課稅方式運作。

當您的孩子成年（在某一天達到18歲）時，新NISA帳戶將自動開設，但無法將通過青少年NISA帳戶進行的投資產品轉移。您將需要選擇將其轉移到成年人的應稅帳戶（特定帳戶）或者用出售獲得的資金在成年人的NISA帳戶中重新購買新產品等方式。

如果需要資金，可以出售在ジュニアNISA帳戶中持有的投資信托或上市股票等，以非課稅的方式提款。但是，在這種情況下，必須全部提款並關閉帳戶。不能只出售部分金融商品進行提款，也不能每次都領取股票的分紅。

注意事項是，青少年NISA與成人NISA不同，在海外出國時不適用5年的免稅。因此，如果由於海外留學或父母調動而成爲非居民，則在青少年NISA帳戶中持有的產品將被轉入一般帳戶（應稅帳戶）（※）。

如果因留學等原因成爲非居民，可以考慮作爲選擇取消青少年NISA帳戶並進行提款。

（※如果開設了特定帳戶，通過一定手續，回國時也可以納入特定帳戶）

②接下來投資的部分，將開設未成年人帳戶（應稅帳戶）並加以利用

在金融機構開設以孩子名義的未成年帳戶，利用各種津貼、壓歲錢和慶祝時收到的金錢進行投資也是一種方法。在這種情況下，需要利用應稅帳戶，並對利潤徵稅。

我正在採訪個人投資者，家長們在考慮孩子的帳戶應該購買什麼。有人高效地進行指數基金的定投，也有人重視與受益者（基金持有人）對話的投資信托。在後者的情況下，一些運用公司和投資信托會舉辦孩子們可以參與的研討會和活動，目的是讓孩子們獲得啓發和體驗。

例如，A先生在孩子的帳戶（未成年帳戶）中以6：3：1的比例定投先進國股票、新興市場股票和日本股票的指數基金。雖然也有一種可以投資於全球股票的指數基金，但A先生選擇了三種指數基金的原因是："我認爲當孩子們能夠理解時，向他們傳達各個資產類別的價格波動是很好的。"

B先生正在爲他的孩子的未成年帳戶定期投資全球股票指數基金（佔整體的80％），並結合了一些投資於日本股票和美國股票的主動基金。他的理由是：“我希望他們意識到，投資信托的投資對象是個別公司的股票，自己的錢（通過投資信托）投資於這些公司，資金和社會是如何運轉的，因此我也加入了一些主動基金。”

在未成年帳戶中，長期增值的意義也存在，但從這些案例來看，也包含了希望孩子們感受到什麼、希望他們學習什麼的視角，我覺得沒有一個正確的答案。