Chỉ mới nhận ra mùa nộp thuế đang đến gần và hầu hết mọi người còn chưa nghĩ đến Mẫu 1099-INT. Nhưng nếu bạn có tiền gửi trong các tài khoản tiết kiệm, CD, hoặc bất kỳ tài khoản sinh lãi nào, thì có lẽ mẫu này sắp gửi đến bạn rồi.

Vậy chính xác tài liệu này là gì? Mẫu 1099-INT về cơ bản là cách IRS theo dõi thu nhập lãi bạn kiếm được trong suốt năm. Các ngân hàng, liên minh tín dụng, công ty môi giới và các tổ chức tài chính khác gửi nó cho bạn và báo cáo cho IRS. Điều quan trọng cần biết là mức lãi tối thiểu để nộp mẫu 1099-INT - nếu bạn kiếm được ít nhất 10 đô la lãi từ bất kỳ tổ chức nào, họ bắt buộc phải phát hành mẫu này cho bạn.

Tôi nghĩ nhiều người không nhận ra rằng điều này áp dụng cho nhiều hơn chỉ các tài khoản tiết kiệm. Chúng ta đang nói về CD, trái phiếu tiết kiệm của Mỹ, tài khoản thị trường tiền tệ, thực sự bất cứ thứ gì tạo ra lãi. Và đây là điều - ngay cả khi bạn không đạt mức lãi tối thiểu đó, bạn vẫn phải báo cáo tất cả thu nhập lãi của mình trên tờ khai thuế. Mẫu này chỉ là dấu vết giấy tờ.

Hãy nói về những gì thực sự có trên mẫu. Bạn sẽ thấy thông tin người trả tiền, số ID người nộp thuế của bạn, và tổng số lãi đã trả. Nó cũng có thể hiển thị bất kỳ khoản thuế liên bang hoặc tiểu bang nào đã bị giữ lại. Tài liệu phân tích mọi thứ khá rõ ràng, giúp dễ dàng đối chiếu với sao kê ngân hàng thực tế của bạn.

Bây giờ, nếu bạn là người nhận mẫu này, đây là những gì bạn cần làm. Đầu tiên, kiểm tra lại tất cả thông tin - tên của bạn, TIN, và đặc biệt là số lãi đó. Bất kỳ sai sót nào ở đây đều có thể gây cảnh báo cho tờ khai của bạn với IRS. Khi bạn xác nhận mọi thứ chính xác, khoản thu nhập lãi đó cần phải được đưa vào Mẫu Schedule B của bạn nếu tổng số vượt quá 1.500 đô la. Ngay cả lãi miễn thuế từ trái phiếu đô thị cũng phải được báo cáo, dù có thể không bị đánh thuế.

Về hạn chót, khá đơn giản. Nếu bạn phát hành mẫu, nó cần đến tay người nhận trước ngày 31 tháng 1. IRS nhận bản sao của họ trước ngày 28 tháng 2 nếu bạn nộp giấy, hoặc ngày 31 tháng 3 nếu bạn nộp điện tử qua hệ thống FIRE. Hầu hết các doanh nghiệp hiện nay đều dùng nộp điện tử vì nhanh hơn và sạch sẽ hơn.

Một điều tôi thấy mọi người hay mắc sai lầm - họ nghĩ rằng nếu không nhận được mẫu 1099-INT, thì không cần phải báo cáo lãi. Sai rồi. IRS theo dõi tất cả, và nếu sao kê ngân hàng của bạn thể hiện thu nhập lãi mà không xuất hiện trên tờ khai của bạn, đó là dấu hiệu của cuộc kiểm tra thuế. Chỉ cần lấy tổng hợp tài khoản của bạn và cộng thủ công nếu cần.

Mức lãi tối thiểu để báo cáo 1099-INT là 10 đô la, nhưng thành thật mà nói, nếu bạn kiếm được ít như vậy trong lãi, có lẽ còn những vấn đề lớn hơn để lo. Vấn đề thực sự là đảm bảo mọi khoản lãi bạn kiếm được đều được báo cáo đúng cách. Nếu số liệu không khớp giữa tờ khai của bạn và những gì IRS nhận được từ tổ chức tài chính, bạn có thể đối mặt với các khoản phạt.

Tóm lại - đừng bỏ qua mẫu này khi mùa thuế đến. Lấy các tài liệu 1099-INT của bạn, kiểm tra kỹ các chi tiết, và đưa khoản lãi đó vào tờ khai của bạn. Quá trình này khá đơn giản nếu bạn tổ chức tốt và không cố tình che giấu gì. Chính bạn trong tương lai sẽ cảm ơn khi không phải xử lý thư từ IRS vài tháng sau đó.