Đã thấy nhiều người nhầm lẫn về ý nghĩa của từ "miễn thuế", nên nghĩ sẽ giải thích rõ vì nó thường xuyên xuất hiện trong các cuộc thảo luận tài chính.

Về cơ bản, trạng thái miễn thuế nghĩa là bạn không bắt buộc phải trả thuế thu nhập trên một số khoản thu nhập hoặc nguồn thu nhất định. Nhưng đây không phải là một lối thoát ma thuật nào đó - IRS có các quy định cụ thể về ai đủ điều kiện. Hầu hết mọi người nghĩ đến các tổ chức phi lợi nhuận và từ thiện khi nghe đến miễn thuế, và đúng vậy, đó là một danh mục lớn. Các tổ chức tôn giáo, tổ chức phi lợi nhuận hợp pháp - họ có thể xin trạng thái 501(c)(3) và được miễn thuế liên bang trên thu nhập của họ.

Nhưng đây là điều mà nhiều người không nhận ra: miễn thuế không chỉ dành cho các tổ chức. Thu nhập cá nhân cũng có thể được miễn thuế. Nếu bạn có trái phiếu đô thị, lãi suất bạn kiếm được từ đó thường không bị đánh thuế thu nhập liên bang. Thực tế, đó là một cách khá phổ biến để mọi người vô tình hiểu rõ ý nghĩa của "miễn thuế" - họ mua trái phiếu đô thị và đột nhiên nhận ra rằng họ không phải trả thuế liên bang trên các khoản lãi đó. Tương tự, trái phiếu liên bang thường không bị đánh thuế ở cấp bang và địa phương.

Đối với cá nhân cố gắng xin trạng thái miễn trừ thuế giữ lại qua nhà tuyển dụng, có hai điều kiện chính. Bạn đã được hoàn lại toàn bộ khoản thuế thu nhập liên bang đã bị giữ trong năm ngoái vì bạn không nợ gì. Và bạn dự đoán tình hình tương tự sẽ xảy ra trong năm nay. Thật sự khá cụ thể, thành thật mà nói.

Cũng có một danh mục riêng biệt về nhân viên miễn thuế - những người có mức lương trên một ngưỡng nhất định làm việc trong các vai trò hành chính, chuyên nghiệp, điều hành hoặc bán hàng. Họ tuân theo các quy tắc lao động khác với nhân viên theo giờ. Đó là một dạng miễn thuế hoàn toàn khác.

Tuy nhiên, thuật ngữ này khá rối rắm. Miễn thuế khác với miễn giảm thuế, và cũng khác với việc là nhân viên miễn thuế. Các khoản miễn giảm thuế trước đây cho phép bạn khai các khoản khấu trừ cá nhân trước năm 2017, nhưng điều đó đã thay đổi với Đạo luật Cắt giảm Thuế và Việc làm (Tax Cuts and Jobs Act). Hiện tại, có khoản miễn thuế thừa kế liên bang, năm 2023 được đặt ở mức 12,92 triệu đô la cho mỗi người. Quy định này nằm trong cùng đạo luật năm 2017 và thực tế sẽ hết hiệu lực vào cuối năm 2025, nên cần chú ý.

Điều thực sự có lợi khi hiểu rõ "miễn thuế" là bạn sẽ giữ lại nhiều tiền hơn. Trái phiếu đô thị là một ví dụ thực tế. Bạn nhận được thu nhập thụ động mà không phải chịu thuế liên bang. Điều này tích tụ theo thời gian, đặc biệt nếu bạn đang xây dựng danh mục đầu tư cho hưu trí.

Điều khiến mọi người dễ mắc sai lầm là nghĩ rằng một thứ gì đó là miễn thuế khi thực ra không phải vậy. Một số trái phiếu đô thị vẫn bị đánh thuế dù được phát hành địa phương - họ chỉ bù đắp bằng cách cung cấp lợi suất cao hơn. Dễ mắc sai lầm.

Tóm lại: trạng thái miễn thuế là hợp pháp và có thể giúp bạn tiết kiệm tiền thật, nhưng bạn cần đủ điều kiện để được hưởng. Đừng tự ý nghĩ rằng mình đủ điều kiện. IRS có các quy tắc rõ ràng về ý nghĩa của "miễn thuế" trong từng tình huống, và hiểu rõ chúng là rất quan trọng trước khi đưa ra quyết định đầu tư hoặc cố gắng khai các trạng thái này.