Hiểu về Thuế Roth IRA: Những khoản bạn trả trước so với khi nghỉ hưu

Khi xem xét các lựa chọn tiết kiệm hưu trí, việc hiểu cách hoạt động của thuế với Roth IRA là điều thiết yếu. Khác với các tài khoản truyền thống nơi các khoản đóng góp có thể được khấu trừ thuế, Roth IRA hoạt động dựa trên nguyên tắc hoàn toàn khác biệt: bạn trả thuế cho các khoản đóng góp của mình ngay bây giờ, nhưng sau đó rút tiền miễn thuế khi về hưu. Cấu trúc độc đáo này khiến Roth IRA trở thành công cụ mạnh mẽ cho những người tìm kiếm sự dự đoán và kiểm soát nghĩa vụ thuế trong thời kỳ nghỉ hưu. Tuy nhiên, các tác động thuế đi kèm với các quy tắc cụ thể và hạn chế về thu nhập mà bạn cần hiểu rõ trước khi mở tài khoản.

Thỏa thuận Thuế: Tại sao Roth IRA Yêu cầu Thanh toán Trước

Điểm khác biệt chính của Roth IRA nằm ở thời điểm bạn trả thuế. Bạn đóng góp bằng tiền đã chịu thuế sau khi đã trừ thuế—nghĩa là bạn đã trả thuế thu nhập liên bang (và đôi khi cả thuế của bang) cho số tiền này. Ban đầu, điều này có thể xem như là một bất lợi, nhưng đó chính là nền tảng của lợi ích lớn nhất của Roth: các khoản rút hợp lệ khi về hưu hoàn toàn miễn thuế.

Để đủ điều kiện rút tiền miễn thuế, bạn thường phải từ 59½ tuổi trở lên và đã duy trì Roth IRA của mình ít nhất năm năm. Khi đáp ứng các điều kiện này, bạn có thể rút các khoản đóng góp và lợi nhuận mà không phải nộp thuế hoặc phí rút tiền sớm. Điều này hoàn toàn trái ngược với các tài khoản hưu trí truyền thống, nơi các khoản phân phối thường bị đánh thuế như thu nhập thông thường trong năm bạn rút tiền.

Cách Rút Tiền Miễn Thuế Giúp Bạn Kiểm Soát Hưu Trí

Chức năng phân phối miễn thuế của Roth IRA mang lại quyền kiểm soát đáng kể đối với tổng thể bức tranh thuế của bạn trong thời kỳ nghỉ hưu. Thay vì bị buộc phải rút từ các tài khoản chịu thuế và đẩy bạn vào các mức thuế cao hơn, bạn có thể chiến lược dựa vào khoản tiết kiệm Roth khi cần thiết nhất.

Hãy xem một ví dụ, khi các nguồn thu nhập khác của bạn (An sinh xã hội, lương hưu, hoặc phân phối từ IRA truyền thống) thường sẽ đưa bạn gần đến đỉnh của mức thuế hiện tại. Bằng cách bổ sung bằng các khoản rút Roth miễn thuế, bạn duy trì sự linh hoạt trong việc quản lý tổng thu nhập chịu thuế của mình. Loại kế hoạch thuế này có thể mang lại khoản tiết kiệm đáng kể và giúp người nghỉ hưu yên tâm hơn về tình hình tài chính của họ trong những năm không đi làm.

Giới Hạn Thu Nhập và Quy Tắc Đóng Góp cho năm 2026

Trong năm 2026, giới hạn đóng góp cho Roth IRA là 7.500 đô la cho cá nhân dưới 50 tuổi, trong khi những người từ 50 trở lên có thể đóng góp tối đa 8.600 đô la. Những giới hạn này cho phép bạn tích lũy khoản tiết kiệm hưu trí miễn thuế đáng kể theo thời gian.

Tuy nhiên, không phải ai cũng có thể đóng góp trực tiếp vào Roth IRA. IRS áp dụng các giới hạn về thu nhập, nghĩa là những người có thu nhập cao sẽ bị giảm số tiền đóng góp hoặc có thể bị hạn chế hoàn toàn việc đóng góp trực tiếp vào Roth IRA. Nếu bạn rơi vào nhóm này, điều quan trọng là phải biết các lựa chọn của mình thay vì giả định rằng bạn bị khóa hoàn toàn khỏi các tài khoản Roth.

Các Lựa Chọn Thay Thế Khi Không Thể Đóng Góp Trực Tiếp

Nếu thu nhập của bạn vượt quá giới hạn pha loãng, có một số chiến lược thay thế. Roth IRA lối đi sau (backdoor Roth IRA) là một phương pháp phổ biến: bạn đóng góp tiền vào IRA truyền thống (thường không có giới hạn về thu nhập) rồi chuyển đổi sang Roth IRA. Trong quá trình chuyển đổi, bạn sẽ phải nộp thuế trên các số dư IRA truyền thống trước thuế, nhưng các khoản đóng góp mới có thể chuyển sang Roth mà không gặp phải các phức tạp về thuế tương ứng.

Một lựa chọn khác là Roth 401(k) nếu công ty của bạn cung cấp. Roth 401(k) hoạt động tương tự như Roth IRA—các khoản đóng góp được thực hiện bằng tiền đã chịu thuế và các khoản phân phối là miễn thuế—nhưng có lợi thế quan trọng: không có giới hạn thu nhập đối với các khoản đóng góp Roth 401(k), làm cho chúng dễ tiếp cận với tất cả người lao động bất kể mức lương. Điều này đặc biệt có giá trị đối với các chuyên gia có thu nhập cao muốn hưởng lợi ích thuế kiểu Roth mà không cần phải tìm cách lách luật.

Hiểu rõ các lựa chọn này giúp bạn vẫn có thể hưởng lợi từ tính năng tăng trưởng và rút tiền miễn thuế của Roth, ngay cả khi không thể đóng góp trực tiếp. Chìa khóa là nhận thức rằng việc trả thuế cho các khoản đóng góp của bạn ngay bây giờ, mặc dù hạn chế đối với một số người tiết kiệm, chính là mức giá để mở khóa sự linh hoạt và chắc chắn về thuế trong thời kỳ nghỉ hưu.