Hiểu về OASDI trên phiếu lương của bạn: Hướng dẫn thuế đầy đủ

Khi xem xét bảng lương hoặc mẫu W-2 của bạn, bạn có thể nhận thấy OASDI xuất hiện như một khoản mục quan trọng giảm thu nhập ròng của bạn. Khoản khấu trừ này tài trợ cho chương trình Bảo hiểm Tuổi già, Người sống sót và Khuyết tật, một trụ cột của hệ thống hỗ trợ hưu trí và khuyết tật của Mỹ. Tin vui là những khoản đóng góp này được thiết kế để cung cấp cho bạn thu nhập khi về hưu và bảo vệ khi gặp khuyết tật sau này. Hiểu rõ OASDI là gì và cách nó xuất hiện trên phiếu lương giúp bạn đưa ra các quyết định tài chính thông minh hơn ngày hôm nay.

Ý nghĩa thực sự của Thuế OASDI đối với Bảng lương của bạn

Thuế OASDI trực tiếp hỗ trợ hệ thống An sinh Xã hội liên bang tại Hoa Kỳ. Khi bạn thấy khoản khấu trừ này trên phiếu lương, nó đang tài trợ các lợi ích cho ba nhóm: người Mỹ đã nghỉ hưu, người bị khuyết tật và các thành viên gia đình còn sống của những công nhân đã qua đời đã đóng góp vào hệ thống. Hệ thống này duy trì mức thuế cố định 12,4% kể từ năm 1990, điều này thể hiện sự ổn định lâu dài của nó.

Trách nhiệm này được chia sẻ giữa bạn và nhà tuyển dụng. Là một nhân viên, bạn đóng góp 6,2% tổng thu nhập trước thuế của mình, trong khi nhà tuyển dụng đóng góp một khoản tương đương 6,2%. Cách chia sẻ này phân bổ gánh nặng tài chính để hỗ trợ các người thụ hưởng của hệ thống An sinh Xã hội quốc gia. Một giới hạn quan trọng: bạn chỉ phải trả thuế OASDI trên mức thu nhập tối đa nhất định. Trong những năm gần đây, giới hạn này khoảng từ 160.000 đến 168.000 đô la, được điều chỉnh hàng năm theo lạm phát.

Tỷ lệ Thuế và Các Khoản Khấu trừ: Nhân viên so với Người tự doanh

Cấu trúc thuế thay đổi đáng kể nếu bạn là người tự doanh. Thay vì chia sẻ mức 12,4% với nhà tuyển dụng, bạn phải trả toàn bộ số tiền này—tức là 12,4% trên thu nhập ròng từ hoạt động kinh doanh của bạn. Những người tự doanh thường thực hiện các khoản tạm tính thuế hàng quý để trang trải nghĩa vụ này.

Điều tích cực cho người tự doanh xuất hiện vào thời điểm nộp thuế. Khi bạn nộp tờ khai thuế hàng năm, bạn có thể khấu trừ một nửa khoản thuế OASDI của mình như một khoản chi phí kinh doanh. Khoản khấu trừ này giúp giảm gánh nặng thuế ròng của bạn xuống mức tương đương với người làm công ăn lương truyền thống, làm cho hai trường hợp này gần như bằng nhau về mặt thuế.

Đáng chú ý, mức 12,4% đã duy trì ổn định trong hơn ba thập kỷ, thể hiện cam kết của chính phủ đối với cấu trúc của chương trình. Tuy nhiên, Quốc hội vẫn giữ quyền điều chỉnh mức này thông qua luật mới, mặc dù những thay đổi như vậy hiếm khi xảy ra và thường đòi hỏi sự đồng thuận chính trị lớn.

Miễn trừ và Các Trường hợp Đặc biệt của OASDI

Trong khi thuế OASDI bắt buộc đối với phần lớn người lao động Mỹ, vẫn có một số trường hợp miễn trừ hạn chế. Những trường hợp này chủ yếu áp dụng cho thành viên của các tổ chức tôn giáo cụ thể phản đối nhận lợi ích từ chính phủ, các nhà nghiên cứu học thuật và người lao động không có quốc tịch hoặc tình trạng cư trú vĩnh viễn của Hoa Kỳ, và những người tự doanh kiếm được ít hơn 400 đô la mỗi năm.

Nếu bạn tin rằng mình đủ điều kiện miễn trừ, bạn có thể nộp đơn xin theo Mẫu 4029, mặc dù IRS nghiêm ngặt trong việc thực thi các tiêu chí đủ điều kiện. Công dân Mỹ không cư trú là trường hợp đặc biệt. Hầu hết những người không cư trú đều phải trả thuế OASDI, nhưng có các ngoại lệ dựa trên loại visa và các hiệp định thuế đặc thù của quốc gia. Ví dụ, những người giữ visa A, D, F, J, M, Q, G hoặc một số visa H (như H-2A dành cho lao động nông nghiệp tạm thời) có thể được miễn trừ. Các hiệp định thuế với các quốc gia như Canada và Vương quốc Anh cũng giúp ngăn chặn việc đánh thuế hai lần cho những người bị ảnh hưởng.

Lập kế hoạch ngoài OASDI: Tại sao Tiết kiệm Hưu trí lại Quan trọng

Dưới đây là một thực tế: lợi ích An sinh Xã hội trung bình khoảng 1.800 đến 2.000 đô la mỗi tháng, tương đương khoảng 22.000 đô la mỗi năm. Mặc dù điều này cung cấp sự hỗ trợ ý nghĩa, nhưng không đủ để làm nguồn thu nhập duy nhất khi về hưu của bạn. Thuế OASDI được thiết kế để bổ sung cho sự an toàn hưu trí của bạn, chứ không thay thế tiết kiệm cá nhân.

Dù bạn nghỉ hưu ở độ tuổi truyền thống hay rời khỏi lực lượng lao động do khuyết tật, dựa hoàn toàn vào lợi ích OASDI có thể khiến bạn thiếu hụt chi phí sinh hoạt. Điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc xây dựng quỹ hưu trí riêng của bạn thông qua các công cụ như 401(k) hoặc IRA. Lý tưởng nhất, bạn sẽ cấu trúc tài chính của mình sao cho An sinh Xã hội là một nguồn thu nhập bổ sung, nằm trên nền tảng của tiết kiệm và đầu tư cá nhân.

Ngay cả khi nghỉ hưu, thu nhập từ An sinh Xã hội của bạn có thể phải chịu thuế liên bang tùy thuộc vào tổng thu nhập của bạn, thêm một lớp phức tạp nữa vào kế hoạch thuế hưu trí. Tham khảo ý kiến của một cố vấn tài chính có thể giúp bạn xây dựng chiến lược toàn diện, tính đến OASDI, tiết kiệm cá nhân và tối ưu thuế trong suốt những năm nghỉ hưu của bạn.

Những điểm chính cần ghi nhớ

Thuế OASDI xuất hiện trên phiếu lương của bạn thể hiện khoản đóng góp của bạn vào hệ thống bảo hiểm xã hội bảo vệ hàng triệu người Mỹ. Hầu hết người lao động đóng thuế này trong suốt sự nghiệp, và những người tự doanh thường trả nhiều hơn ban đầu, mặc dù các khoản khấu trừ thuế vào cuối năm giúp cân bằng lại. Vì các trường hợp miễn trừ hiếm gặp và hệ thống hoạt động tốt nhất khi có sự tham gia rộng rãi, việc hiểu rõ nghĩa vụ của mình giúp đảm bảo tuân thủ và lập kế hoạch tài chính thông minh.

Cuối cùng, xem OASDI như một phần trong chiến lược hưu trí đa dạng—thay vì toàn bộ giải pháp hưu trí của bạn—giúp bạn hướng tới sự an toàn tài chính lâu dài. Kết hợp các lợi ích của chính phủ này với việc tiết kiệm cá nhân cẩn thận, lựa chọn đầu tư phù hợp và sự tư vấn chuyên nghiệp sẽ tạo ra một kế hoạch nghỉ hưu bền vững hơn, phù hợp với hoàn cảnh và mục tiêu cá nhân của bạn.