Tiền điện tử và các thủ đoạn tài chính: cơ chế và phương pháp chống lại

Phân tích các phương pháp rửa tiền thông qua tài sản tiền điện tử

Việc sử dụng các loại tiền ảo để hợp pháp hóa thu nhập phi pháp ngày càng trở thành một hiện tượng phổ biến trong thế giới tài chính. Sự hấp dẫn của các loại tiền điện tử đối với các hoạt động tài chính bất hợp pháp do những đặc điểm đặc biệt của chúng: mức độ ẩn danh cao, tính chất phi tập trung và sự đơn giản trong việc thực hiện các giao dịch xuyên biên giới, điều này làm cho việc theo dõi dòng tiền của các cơ quan thực thi pháp luật trở nên phức tạp hơn.

Công cụ ẩn danh: dịch vụ trộn tài sản tiền điện tử

Dịch vụ trộn (máy trộn hoặc công tắc) là một trong những công cụ phổ biến nhất để ẩn dấu nguồn gốc của tài sản tiền điện tử. Nguyên tắc hoạt động của chúng dựa trên việc kết hợp các đồng tiền từ nhiều người dùng khác nhau và sau đó phân phối lại.

Cơ chế kỹ thuật hoạt động:

• Người dùng gửi tài sản tiền điện tử vào dịch vụ trộn.
• Dịch vụ kết hợp quỹ của nhiều người dùng thành một quỹ duy nhất
• Sau khi xử lý, tiền sẽ được trả về các địa chỉ mới, chưa từng được sử dụng trước đây.
• Các khoản tiền rút ra được chuyển qua nhiều giao dịch với các khối lượng khác nhau
• Kết quả là mối liên hệ giữa các giao dịch vào và ra bị đứt.

Việc phân tách tài sản thành nhiều giao dịch nhỏ qua các địa chỉ khác nhau tạo ra một mạng lưới chuyển tiền phức tạp, điều này làm khó khăn đáng kể trong việc xác định nguồn gốc ban đầu của tài sản tiền điện tử.

Nền tảng giao dịch phi tập trung

Sàn giao dịch phi tập trung (DEX) cho phép thực hiện giao dịch các cặp tiền điện tử mà không cần phải trải qua quy trình xác thực danh tính. Khác với sàn giao dịch tập trung, yêu cầu xác minh người dùng, DEX cung cấp mức độ ẩn danh cao cho các giao dịch.

Sơ đồ sử dụng:

• Chuyển đổi tiền từ tiền fiat sang tài sản tiền điện tử
• Nhiều lần trao đổi giữa các loại tiền điện tử khác nhau trên các nền tảng phi tập trung
• Sử dụng các mạng blockchain khác nhau để làm rối thêm dấu vết
• Phân phối tài sản tiền điện tử vào nhiều ví để chia nhỏ số tiền
• Sự hợp pháp hóa cuối cùng thông qua việc quay trở lại hệ thống tài chính được quản lý

Các giao dịch đa cấp giữa các token khác nhau tạo ra một dấu vết giao dịch cực kỳ phức tạp, điều này làm cho khả năng phân tích nguồn gốc của các quỹ trở nên khó khăn hơn rất nhiều.

Giao dịch chéo chuỗi và cầu nối liên mạng

Cầu nối liên mạng (cross-chain bridges) cho phép di chuyển tài sản tiền điện tử giữa các hệ sinh thái blockchain khác nhau, điều này tạo ra một cấp độ phức tạp bổ sung cho việc theo dõi.

Cơ chế hoạt động:

• Chuyển đổi tài sản tiền điện tử từ mạng blockchain này sang mạng blockchain khác ( ví dụ, từ Bitcoin sang Ethereum )
• Sử dụng sự khác biệt trong công nghệ theo dõi và quy định giữa các blockchain
• Thực hiện các giao dịch bổ sung trong mạng mục tiêu
• Phân chia thêm tài sản giữa nhiều địa chỉ
• Khai thác sự khác biệt trong tốc độ xử lý giao dịch giữa các mạng

Sự khác biệt về kỹ thuật giữa các blockchain tạo ra rào cản đáng kể cho việc theo dõi đồng nhất chuyển động của các quỹ bởi các cơ quan quản lý, vì chúng yêu cầu các công cụ phân tích chuyên biệt cho từng mạng riêng biệt.

Giao dịch OTC (OTC)

Thị trường OTC là một nền tảng để trao đổi trực tiếp tài sản tiền điện tử giữa các bên tham gia mà không sử dụng sàn giao dịch công khai. Việc thiếu một sổ cái giao dịch tập trung khiến các giao dịch này trở nên gần như vô hình đối với các hệ thống giám sát tiêu chuẩn.

Đặc điểm nổi bật:

• Tìm kiếm đối tác thông qua các nền tảng chuyên biệt hoặc cộng đồng đóng
• Thanh lý hoặc trao đổi tài sản tiền điện tử theo giá không thị trường
• Thiếu yêu cầu nghiêm ngặt về việc xác định danh tính của các thành viên
• Độ khó trong việc giám sát nguồn gốc và mục đích sử dụng của các quỹ bởi các nhà quản lý
• Khả năng thực hiện các giao dịch lớn mà không ảnh hưởng đến thị trường công cộng

Các giao dịch OTC thường trở thành giai đoạn cuối cùng của việc hợp pháp hóa tài sản, cho phép trao đổi một khối lượng lớn tài sản tiền điện tử sang các loại tiền tệ fiat mà không phản ánh trong các sổ đăng ký công khai.

Rửa tiền qua tài sản NFT

Thị trường token không thể thay thế (NFT) đã trở thành một công cụ mới để hợp pháp hóa thu nhập bất hợp pháp. Sự biến động giá cao của NFT kết hợp với khả năng giao dịch ẩn danh tạo ra điều kiện lý tưởng để che giấu các dòng tài chính bất hợp pháp.

Sơ đồ các hoạt động:

• Tạo ra hoặc mua NFT-token
• Thực hiện một loạt các giao dịch giữa các địa chỉ được kiểm soát
• Tăng giá tài sản một cách nhân tạo thông qua các buổi đấu giá giả
• Hình thành khả năng nhìn thấy các giao dịch hợp pháp có lợi suất cao
• Việc chuyển đổi tiếp theo thành các công cụ tài chính được điều chỉnh

Các giao dịch với NFT cho phép tạo ra vẻ ngoài hợp pháp về nguồn gốc của các quỹ thông qua việc thương mại hóa các tài sản kỹ thuật số được cho là thành công, trong khi thực tế giá trị di chuyển giữa các ví được kiểm soát.

Tiền điện tử ẩn danh

Các đồng tiền riêng tư (Monero, Zcash, Dash và các đồng khác.) cung cấp các cơ chế tích hợp nâng cao về bảo mật, điều này làm cho việc theo dõi các giao dịch và phân tích số dư trở nên khó khăn hơn. Khác với các blockchain minh bạch như Bitcoin, các loại tiền điện tử riêng tư cung cấp mức độ ẩn danh cao hơn đáng kể.

Đặc điểm kỹ thuật:

• Sử dụng các phương pháp mật mã để ẩn dữ liệu (chữ ký vòng, bằng chứng không tiết lộ)
• Sự không thể theo dõi công khai các giao dịch trong blockchain
• Ẩn thông tin về người gửi, người nhận và số tiền chuyển
• Thiếu công cụ giám sát hiệu quả cho các nhà quản lý
• Đơn giản chuyển đổi sang các tài sản tiền điện tử khác thông qua các sàn giao dịch phi tập trung

Các đồng tiền ẩn danh thường được sử dụng như một mắt xích trung gian trong chuỗi rửa tiền, tạo ra "một khoảng trống" trong chuỗi giao dịch có thể theo dõi.

Giao dịch (P2P) ngang hàng

Các nền tảng P2P cung cấp sự tương tác trực tiếp giữa người mua và người bán tài sản tiền điện tử mà không cần sự tham gia của trung gian tập trung. Nhiều nền tảng như vậy có yêu cầu tối thiểu về việc xác định danh tính người dùng.

Đặc điểm sử dụng:

• Tìm kiếm đối tác, sẵn sàng cho giao dịch ẩn danh
• Chuyển đổi trực tiếp tiền điện tử sang tài sản tiền điện tử và ngược lại
• Việc sử dụng các phương thức thanh toán thay thế, làm phức tạp việc theo dõi
• Thiếu báo cáo tập trung về các giao dịch đã thực hiện
• Khả năng chia nhỏ các khoản lớn thành nhiều giao dịch nhỏ

Sự thiếu vắng kiểm soát tập trung khiến các giao dịch P2P trở thành công cụ hấp dẫn để đưa các khoản tiền bất hợp pháp vào lưu thông tài chính hợp pháp.

Tấn công chi tiêu gấp đôi

Mặc dù những trường hợp như vậy xảy ra ít hơn so với các phương pháp khác, các cuộc tấn công chi tiêu gấp đôi (double spending) cũng được sử dụng cho các giao dịch tài chính trái phép. Bản chất của phương pháp này là sử dụng nhiều lần các tài sản tiền điện tử giống nhau bằng cách khai thác các đặc điểm kỹ thuật của blockchain.

Cơ chế thực hiện:

• Sử dụng độ trễ tạm thời trong việc xác nhận giao dịch
• Gửi cùng một số tiền cho nhiều người nhận cùng một lúc
• Khai thác sự khác biệt trong tốc độ xác nhận giữa các blockchain
• Rút tiền nhanh chóng trước khi phát hiện mâu thuẫn
• Đại diện lợi ích thu được như là thu nhập hợp pháp

Các lỗ hổng kỹ thuật của một số blockchain và dịch vụ tiền điện tử tạo ra cơ hội cho việc thực hiện các cuộc tấn công như vậy, mặc dù các hệ thống hiện đại có các cơ chế bảo vệ ngày càng hoàn thiện.

Phát triển hệ thống chống lại và quy định pháp lý

Khi các phương pháp rửa tiền qua tài sản tiền điện tử trở nên phức tạp hơn, các nhà quản lý toàn cầu tăng cường giám sát và áp dụng các yêu cầu nghiêm ngặt hơn về xác định danh tính khách hàng (KYC) và chống rửa tiền (AML):

• Yêu cầu quy định đối với các sàn giao dịch: Các nền tảng tập trung phải thu thập thông tin nhận diện chi tiết về người dùng và thông báo về các giao dịch đáng ngờ cho các cơ quan có thẩm quyền.

• Công cụ phân tích: Các công ty chuyên biệt đang phát triển những giải pháp ngày càng hoàn thiện để phân tích blockchain, giúp phát hiện hoạt động đáng ngờ bằng cách theo dõi chuyển động của các quỹ qua nhiều địa chỉ và giao dịch.

Mặc dù đã có tiến bộ đáng kể trong lĩnh vực quy định, việc chống rửa tiền thông qua các tài sản tiền điện tử vẫn là một thử thách phức tạp do những đặc điểm kỹ thuật của công nghệ blockchain và sự hoàn thiện không ngừng của các phương pháp lách luật.