Gần đây, tôi đã phải đau đầu khá nhiều về việc khai báo thuế đối với đầu tư tiền điện tử. Tôi nhận ra rằng nhận thức đơn giản "Nếu bán thì chỉ cần khai báo thôi đúng không?" thực sự là một điều rất nguy hiểm.

Tại Nhật Bản, lợi nhuận từ coin bị đánh thuế lên đến 55%! Điều này thực sự nặng nề so với 20% của cổ phiếu. Hơn nữa, thuế có thể được áp dụng vào những thời điểm bất ngờ, vì vậy cần phải cẩn thận.

Mối quan hệ phức tạp giữa tiền điện tử và thuế

Theo hệ thống thuế của Nhật Bản, bitcoin và ethereum được coi là tài sản tiền điện tử theo "Luật thanh toán tài chính". Điều này khác biệt lớn với cổ phiếu là chúng sẽ bị đánh thuế tổng hợp như "thu nhập khác". Bởi vì thu nhập sẽ được cộng dồn với các khoản thu nhập khác để xác định thuế suất, nên những người có thu nhập cao sẽ phải chịu thuế suất cao hơn đối với tài sản tiền điện tử.

Bạn tôi đã nghĩ rằng "Cục thuế không thể nắm bắt thông tin giao dịch đâu" nhưng gần đây sự giám sát của các cơ quan chức năng đã trở nên nghiêm ngặt hơn. Nếu bị truy thu thuế, có rủi ro bị phạt thêm từ 15-40% trên số thuế thực tế, thật sự quá đáng sợ.

Khi nào sẽ phải trả thuế

Điều bất ngờ khi thuế được áp dụng cho tiền điện tử là có những trường hợp mà không cần chuyển đổi về yên, thuế vẫn sẽ được tính. Cụ thể là:

1. Bán - Điều này rất dễ hiểu. Mua với giá 500.000 yên và bán với giá 800.000 yên sẽ bị đánh thuế 300.000 yên.
2. Mua sắm hàng hóa - Trong trường hợp mua sắm bằng tiền điện tử, thuế sẽ được áp dụng trên chênh lệch giữa giá mua và giá thị trường tại thời điểm thanh toán.
3. Khi trao đổi coin - Chỉ cần đổi từ Bitcoin sang Ether cũng bị đánh thuế!
4. Phần thưởng khai thác và staking - Bị đánh thuế vào thời điểm nhận thưởng

Đặc biệt, việc đánh thuế trong trao đổi giữa các đồng coin là một điểm mù. Suy nghĩ "vì không quay lại yên nên không sao" hoàn toàn là một sự hiểu lầm.

Các trường hợp cần kê khai thuế

Nếu là nhân viên công ty, khi lợi nhuận từ tiền ảo vượt quá 200.000 yên thì cần phải khai thuế. Nhưng thực tế, có trường hợp tổng thu nhập từ công việc phụ và các nguồn khác cũng vượt quá 200.000 yên, và có mức giới hạn 480.000 yên cho người phụ thuộc.

Đặc biệt, trong trường hợp vợ/chồng làm nghề tay trái và đầu tư một khoản nhỏ, có thể không nhận ra rằng họ đã bị loại khỏi chế độ phụ thuộc, làm tăng gánh nặng tài chính cho gia đình. Đây là một điểm mù.

Cái bẫy lớn trong đầu tư tiền ảo

So với cổ phiếu, đầu tư vào tiền điện tử có 3 nhược điểm lớn:

1. Giới hạn bù lỗ lãi - Lỗ từ tiền ảo không thể bù trừ với lợi nhuận từ cổ phiếu.
2. Không có khấu trừ chuyển tiếp - Không thể chuyển lỗ của năm nay sang năm sau
3. Thuế suất cao - Cổ phiếu là 20,315% nhưng tiền điện tử có thể lên tới 55%

Đặc biệt, việc không có khấu trừ chuyển tiếp là rất đau đớn. Nếu là cổ phiếu, có thể chuyển tiếp thua lỗ trong 3 năm, nhưng tiền điện tử lại có quyết toán hàng năm, vì vậy tùy thuộc vào thời điểm, lợi nhuận và thua lỗ có thể thay đổi lớn.

Câu hỏi thường gặp

Câu hỏi "Có phải chỉ việc sở hữu tiền điện tử cũng bị đánh thuế?" thường được nghe, nhưng điều này không bị đánh thuế. Chỉ khi bán hoặc đổi thì mới trở thành đối tượng chịu thuế.

Ngoài ra, bạn cũng nên nhớ rằng việc mua bán NFT cũng sẽ bị đánh thuế tương tự.

Kết luận

Thuế đối với tiền điện tử phức tạp và nghiêm ngặt, nhưng nếu có kiến thức, bạn có thể có biện pháp phòng ngừa. Những điểm quan trọng mà tôi nghĩ là:

• Lợi nhuận từ tiền điện tử được tính là "thu nhập khác" và chịu thuế tổng hợp
• Có trường hợp bị đánh thuế ngay cả khi chưa quy đổi sang coin.
• Không thể chuyển lỗ sang năm sau, vì vậy việc quản lý lãi lỗ trong năm nay là rất quan trọng
• Cần tính toán tổng hợp giao dịch từ nhiều sàn giao dịch.

Khi nghĩ đến thuế, tôi cảm thấy đau đầu, nhưng nếu không biết thì sẽ còn đau đớn hơn. Từ bây giờ, tôi muốn ghi chép lại lịch sử giao dịch một cách chắc chắn để có thể tiếp tục đầu tư một cách yên tâm.

Thuế đối với tiền điện tử: Những điểm dễ nhầm lẫn và biện pháp khắc phục

Khi bắt đầu đầu tư vào tiền điện tử, điều cần biết là hệ thống thuế của Nhật Bản. Mặc dù người ta nói rằng "đầu tư là trách nhiệm của cá nhân", nhưng sai sót trong khai báo thì không thể sửa chữa được. Lần này, tôi sẽ thẳng thắn nói về thuế tiền điện tử dựa trên kinh nghiệm của chính mình.

Tôi đã nghĩ rằng "không cần khai báo vì tôi chưa chuyển đổi về yên" sau khi có lợi nhuận từ coin. Đây là một sai lầm lớn. Thực tế có thể bị đánh thuế lên đến 55%, và không thể biện minh bằng việc không biết.

Mối quan hệ rắc rối giữa tiền điện tử và thuế

Tại Nhật Bản, lợi nhuận từ coin được coi là "thu nhập vặt". Đây là một điểm quan trọng. Đối với đầu tư chứng khoán, thuế suất cố định là 20,315% nhưng coin bị đánh thuế tổng hợp, có thể bị lấy tới 55% tùy theo thu nhập.

Cơ quan thuế quốc gia gần đây đã tăng cường điều tra các sàn giao dịch. Nếu bạn nghĩ rằng "không bị phát hiện đâu", thì bạn sẽ phải chịu phạt dưới dạng truy thu thuế hoặc thuế chậm nộp sau này. Thực tế, một người quen của tôi đã bị áp dụng mức thuế bổ sung nặng nề 40% vì không khai báo. Tôi thấy điều đó thật ngu ngốc, nhưng quy tắc là quy tắc.

Thời điểm mà bạn sẽ gặp rắc rối nếu không biết

Có thể bạn sẽ ngạc nhiên vì tiền ảo nhưng đôi khi bạn vẫn phải chịu thuế ngay cả khi không đổi sang yên Nhật:

1. Khi bán, dĩ nhiên, nhưng sẽ bị đánh thuế trên chênh lệch giữa giá mua và giá bán.
2. Nếu bạn mua sắm bằng tiền điện tử, cũng sẽ phải chịu thuế (chênh lệch giữa giá mua và giá thanh toán)
3. Việc đổi từ Bitcoin sang Ethereum cũng thuộc diện chịu thuế.
4. Phần thưởng từ việc khai thác và staking cũng sẽ bị đánh thuế tại thời điểm nhận

Đặc biệt, việc đánh thuế trong "trao đổi giữa các loại coin" thứ ba thường bị bỏ qua. Suy nghĩ "không quay lại yên nên không sao" là một hiểu lầm hoàn toàn. Trên thực tế, xung quanh tôi cũng có nhiều người đã mắc phải cạm bẫy này.

Khi nào cần khai thuế

Trong trường hợp của nhân viên văn phòng, nếu thu nhập phụ, bao gồm cả tiền điện tử, vượt quá 200.000 yên mỗi năm thì cần phải khai báo thuế. Tuy nhiên, cần xem xét cả vấn đề tổng hợp thu nhập phụ và các khoản giảm trừ cho người phụ thuộc.

Ví dụ, nếu vợ/chồng đang làm việc bán thời gian trong phạm vi hỗ trợ và đầu tư một khoản tiền nhỏ vào tiền điện tử, có thể họ sẽ vô tình bị loại khỏi hỗ trợ và gánh nặng tài chính tăng lên. Vợ tôi cũng đã như vậy. Cô ấy rất cẩn thận để thu nhập hàng năm không vượt quá 480.000 yên.

Cạm bẫy trong đầu tư tiền điện tử

So với cổ phiếu, đầu tư vào tiền điện tử có một số đặc điểm khó khăn:

1. Lỗ từ coin không thể bù trừ với lợi nhuận từ cổ phiếu (giới hạn bù trừ lỗ lãi)
2. Không thể chuyển lỗ của năm nay sang năm sau (không có khấu trừ chuyển tiếp)
3. Thuế suất cao (cổ phiếu là 20.315% đồng nhất, tiền điện tử tối đa 55%)

Đặc biệt là việc không có khấu trừ chuyển tiếp thật đau đớn. Nếu là cổ phiếu thì có thể chuyển tiếp thua lỗ trong 3 năm, nhưng tiền điện tử thì chỉ có quyết toán theo năm, vì vậy khi qua năm thì thua lỗ trở nên vô nghĩa. Bạn không thấy điều này là không công bằng sao?

Câu hỏi thường gặp

Câu hỏi "Có phải chỉ sở hữu tiền điện tử cũng sẽ phải chịu thuế?" thường được nghe, nhưng điều này không bị đánh thuế. Chỉ khi bán hoặc trao đổi thì mới trở thành đối tượng chịu thuế. Miễn là bạn giữ nó thì không cần lo lắng.

Khi sử dụng nhiều sàn giao dịch, cần phải tổng hợp và tính toán tất cả lợi nhuận và thua lỗ. Điều này khá phiền phức và thường dẫn đến việc quản lý lịch sử giao dịch bị lơ là.

Cuối cùng

Thuế đối với tiền điện tử thì phức tạp và nghiêm ngặt, nhưng nếu có kiến thức thì có thể có biện pháp đối phó. Những điểm quan trọng mà tôi nghĩ là:

• Lợi nhuận từ tiền ảo được đánh thuế tổng hợp như "thu nhập khác".
• Có trường hợp bị đánh thuế ngay cả khi chưa quy đổi sang coin.
• Không thể chuyển lỗ sang năm sau, vì vậy việc quản lý lợi nhuận và lỗ trong năm là rất quan trọng

Khi nghĩ đến thuế, tôi thấy đau đầu, nhưng nếu tiếp tục đầu tư mà không biết gì, tôi sẽ phải chịu đựng thêm nhiều nỗi đau hơn nữa. Nên quản lý hồ sơ giao dịch một cách thường xuyên và nếu cảm thấy lo lắng thì tốt hơn hết là nên tư vấn với một kế toán thuế.

Thuế tài sản mã hóa ở Nhật Bản: Quan điểm của nhà đầu tư cá nhân

Khi nghĩ về thuế đối với tài sản mã hóa (coin), thật sự tôi cảm thấy bực bội. Hệ thống thuế của Nhật Bản nghiêm ngặt một cách bất thường so với các quốc gia khác, và tôi cảm thấy không có lợi cho các nhà đầu tư cá nhân. Nhưng thực tế chỉ có thể chấp nhận. Ở đây, tôi sẽ bàn về thuế đối với tài sản mã hóa, kết hợp với những trải nghiệm của tôi.

Thực tế khắc nghiệt về tài sản mã hóa và thuế

Trong hệ thống thuế của Nhật Bản, lợi nhuận từ tài sản mã hóa được coi là "thu nhập khác". Đây là một điểm quan trọng. Nếu đầu tư vào cổ phiếu thì chỉ phải chịu thuế 20,315% một cách đồng nhất, trong khi tài sản mã hóa có thể bị đánh thuế tổng hợp lên đến 55%.

Cơ quan thuế quốc gia đang tăng cường điều tra đối với các sàn giao dịch. Bạn nên từ bỏ suy nghĩ "không bị phát hiện đâu". Bạn sẽ phải chịu các hình phạt như thuế truy thu và thuế trễ hạn, và trong trường hợp tồi tệ nhất, bạn cũng có thể bị áp dụng thuế nặng lên đến 40%.

Thời điểm bạn sẽ mất nếu không biết

Điều cần lưu ý đặc biệt về tài sản tiền điện tử là có thể phải chịu thuế ngay cả khi không chuyển đổi sang yên:

1. Bán tài sản mã hóa và đổi sang yên (điều này là hiển nhiên)
2. Khi mua hàng hóa bằng tài sản tiền điện tử
3. Khi trao đổi giữa các tài sản tiền điện tử khác nhau
4. Nếu bạn nhận được phần thưởng từ việc khai thác hoặc staking

Đặc biệt là sự "trao đổi giữa các đồng tiền" thứ ba thường bị bỏ qua. Chỉ cần trao đổi từ Bitcoin sang Ethereum, cũng sẽ được coi là có lợi nhuận và bị đánh thuế do chênh lệch giá tại thời điểm đó. Một người quen của tôi không biết điều này và đã thực hiện một lượng lớn trao đổi đồng tiền, sau đó đã bị yêu cầu đóng thuế lớn và tái xanh mặt.

Sự cần thiết của việc khai thuế

Trong trường hợp là nhân viên công ty, nếu thu nhập phụ từ tài sản tiền điện tử vượt quá 200.000 yên mỗi năm, thì cần phải làm khai thuế. Cũng cần xem xét việc tổng hợp với thu nhập từ công việc phụ và các vấn đề liên quan đến giảm trừ gia cảnh.

Ví dụ, nếu vợ/chồng đang đầu tư một số tiền nhỏ vào tài sản mã hóa trong giới hạn nuôi dưỡng, thì nếu thu nhập hàng năm vượt quá 480.000 yên, sẽ bị loại khỏi chế độ nuôi dưỡng. Nếu tiếp tục đầu tư mà không biết những quy tắc chi tiết như vậy, gánh nặng tài chính có thể tăng lên ở những nơi không ngờ tới.

Những điểm bất lợi của việc đầu tư vào tài sản mã hóa

So với đầu tư chứng khoán, đầu tư tài sản mã hóa có nhiều điểm bất lợi:

1. Lỗ từ tài sản mã hóa không thể bù trừ với lợi nhuận từ cổ phiếu.
2. Không thể chuyển thua lỗ sang năm sau
3. Thuế suất cao (tối đa 55%)

Điểm không thể chuyển lỗ sang năm sau, đặc biệt là một nhược điểm lớn. Trong đầu tư cổ phiếu, có thể chuyển lỗ trong 3 năm, nhưng tài sản tiền điện tử chỉ có quyết toán theo năm. Điều này làm giảm động lực tham gia vào những khoản đầu tư có rủi ro cao.

Trả lời câu hỏi

Nhiều người thường hỏi "Chỉ cần sở hữu tài sản mã hóa cũng bị đánh thuế sao?", nhưng điều này không bị đánh thuế. Chỉ khi bán hoặc trao đổi thì mới trở thành đối tượng chịu thuế.

Nếu bạn sử dụng nhiều sàn giao dịch, bạn cần cộng tổng lợi nhuận và thua lỗ của tất cả các sàn giao dịch lại để tính toán. Điều này có thể khá phiền phức, và nếu bạn bỏ qua việc tính toán chính xác, có thể bạn sẽ bị yêu cầu khai báo sửa đổi sau này.

Cuối cùng

Thuế đối với tài sản tiền mã hóa thì phức tạp và khắt khe, nhưng nếu có kiến thức thì có thể có biện pháp. Điểm quan trọng là:

• Lợi nhuận từ tài sản tiền điện tử sẽ bị đánh thuế tổng hợp như "thu nhập khác"
• Có trường hợp bị đánh thuế ngay cả khi chưa quy đổi sang coin.
• Không thể chuyển lỗ sang năm sau, vì vậy việc quản lý lợi nhuận và lỗ trong năm là rất quan trọng

Quản lý hồ sơ giao dịch một cách thường xuyên và nếu có lo lắng thì nên tham khảo ý kiến của một kế toán thuế là một quyết định khôn ngoan. Đầu tư vào tài sản tiền điện tử rất hấp dẫn, nhưng nếu không có kiến thức về thuế, bạn có thể rơi vào những cạm bẫy bất ngờ.

Thực tế khắc nghiệt của thuế tài sản kỹ thuật số - Những điều nhà đầu tư Nhật Bản cần biết

Chế độ thuế tài sản tiền điện tử ở Nhật Bản phải nói là khá nghiêm ngặt. Tôi đã từng trải qua vài năm trước đây.