Cách xác định cơ sở chi phí Tiền điện tử để khai thuế chính xác

Hiểu về cơ sở chi phí trong Tiền điện tử

"Cost basis" trong tiền điện tử? Đó chỉ là giá gốc bạn đã trả cho các đồng coin của mình. Đây là điều rất quan trọng. Số này xác định lãi hoặc lỗ vốn của bạn khi bạn cuối cùng bán hoặc hoán đổi những tài sản đó.

Làm cho điều này đúng rất quan trọng. Rất nhiều. Các cơ quan thuế đang theo dõi các giao dịch tiền điện tử chặt chẽ hơn trong những ngày này. Nếu bạn làm sai báo cáo cơ sở chi phí của mình, bạn có thể phải trả quá nhiều thuế - hoặc tệ hơn, quá ít. Không vui chút nào.

Ở những nơi như Hoa Kỳ, việc báo cáo các giao dịch tiền điện tử không phải là tùy chọn. Nó là bắt buộc. Vì vậy, hãy giữ hồ sơ tốt. Tất cả chúng. Giá mua, ngày, phí — mọi thứ. Bản thân tương lai của bạn sẽ cảm ơn bạn.

Các phương pháp phổ biến để tính toán cơ sở chi phí Tiền điện tử

Có một số cách để tìm ra điều này. Hãy để tôi hướng dẫn bạn qua chúng.

Nhận dạng cụ thể

Cái này thì chính xác. Bạn theo dõi từng đơn vị tiền điện tử một cách riêng biệt. Khi bán, bạn chọn chính xác những đồng tiền nào để bán dựa trên giá mua cụ thể của chúng.

Có vẻ như đây là cách tiếp cận chính xác nhất. Bạn đã mua 1 Bitcoin với giá 60,000 đô la vào tháng 1 năm 2024, sau đó mua thêm 1 Bitcoin với giá 80,000 đô la vào tháng 5? Bạn có thể chọn cái nào bạn muốn bán. Thật linh hoạt.

Nhược điểm? Việc ghi chép trở nên khá căng thẳng. Mỗi. Giao dịch. Đơn lẻ.

Nhập trước, Xuất trước (FIFO)

FIFO đơn giản hơn. Những đồng tiền cũ nhất ra trước. Chỉ vậy thôi.

Sử dụng ví dụ của chúng tôi: Bạn bán 1 Bitcoin, cơ sở chi phí là 60.000 đô la — giao dịch mua vào tháng Giêng của bạn. Không cần quyết định. Dễ dàng.

Cái bẫy? Trong những thị trường đang tăng, bạn đang bán những đồng tiền rẻ nhất của mình trước. Thuế cao hơn. Vẫn có nhiều nhà đầu tư giữ phương pháp này. Sự đơn giản thắng.

Nhập sau, xuất trước, (LIFO)

LIFO đảo ngược kịch bản. Các giao dịch mua mới nhất sẽ được bán trước.

Với cùng một ví dụ về Bitcoin, cơ sở chi phí của bạn sẽ là 80.000 đô la — giao dịch mua tháng Năm của bạn. Điều này có thể làm giảm hóa đơn thuế của bạn ở các thị trường đang phát triển.

Không phải ai cũng sử dụng cách tiếp cận này. Nó hơi khó theo dõi hơn.

Cao nhất vào, Đầu tiên ra (HIFO)

Đến năm 2025, HIFO đã trở nên phổ biến. Động thái thông minh. Chiến lược này bán những đồng tiền đắt nhất của bạn trước.

Sử dụng ví dụ đang diễn ra của chúng tôi: việc bán 1 Bitcoin đó sẽ sử dụng cơ sở chi phí 80,000 USD (giá mua cao hơn của bạn). Lợi nhuận thấp hơn, thuế thấp hơn.

Cơ quan thuế có thể để mắt đến phương pháp này một cách đáng ngờ hơn. Giữ tài liệu của bạn chặt chẽ.

Chi phí trung bình (ACB)

ACB chia sẻ sự khác biệt. Cộng tất cả các giá mua lại, chia cho tổng số đồng xu.

Hai Bitcoin đó từ ví dụ của chúng tôi? Cơ sở chi phí của bạn trở thành 70.000 đô la mỗi người. Không phải là hiệu quả nhất về thuế, nhưng nó rất đơn giản.

Các nhà giao dịch thường xuyên thường thích phương pháp này. Nó cân bằng giữa sự đơn giản và độ chính xác hợp lý.

Tài liệu cần thiết để tính toán cơ sở chi phí chính xác

Giữ mọi thứ. Ngày mua. Giá cả. Phí. Các loại giao dịch. Địa chỉ ví. Mã giao dịch.

Những hồ sơ tốt có nghĩa là ít đau đầu hơn. Chúng bảo vệ bạn trong quá trình kiểm toán. Chúng không phải là tùy chọn.

Sự khác biệt trong việc tính toán cơ sở chi phí Tiền điện tử giữa các khu vực pháp lý

Các quốc gia làm mọi thứ khác nhau:

Vương quốc Anh? Họ thích phương pháp "gộp". Tương tự như ACB.

Canada? Việc xác định cụ thể là phổ biến.

Mỹ? Bạn có thể sử dụng xác định cụ thể, nhưng FIFO là mặc định.

Úc? Nhiều phương pháp được chấp nhận.

Các quy tắc thay đổi. Hãy nhận lời khuyên địa phương.

Tính toán cơ sở chi phí cho các loại giao dịch tiền điện tử khác nhau

Mua Tiền điện tử

Đơn giản. Giá mua cộng với phí. Đó là cơ sở của bạn.

Trả $12,000 cho 0.2 BTC cộng với một khoản phí $30? Chi phí cơ sở của bạn là $12,030.

Bán Tiền điện tử

Giá bán trừ đi chi phí cơ sở bằng với lợi nhuận hoặc thua lỗ của bạn.

Bán 0.5 BTC với giá 35,000 đô la với chi phí cơ bản là 30,030 đô la? Lợi nhuận của bạn là 4,970 đô la.

Đổi Tiền điện tử lấy Hàng hóa hoặc Dịch vụ

Giá trị thị trường tại thời điểm trao đổi quan trọng ở đây.

Giao dịch 0,1 BTC cho một sản phẩm 4.500 đô la khi BTC đó trị giá 5.000 đô la? Cơ sở chi phí của bạn là 5.000 đô la.

Nhận Tiền điện tử như Thu nhập hoặc Quà tặng

Giá trị thị trường công bằng khi nhận được. Đó là điểm khởi đầu của bạn.

Ai đó tặng bạn 0.2 BTC trị giá 10,000 USD? Đó là giá gốc của bạn.

Xử lý các sự kiện tiền điện tử khác nhau để tính toán cơ sở chi phí

Hard Forks và Airdrops

Thường là cơ sở chi phí bằng không. Nhưng theo dõi giá trị thị trường - bạn sẽ cần nó sau này.

Có năm đồng tiền mới trị giá 200 đô la mỗi đồng từ một fork? Cơ sở chi phí của bạn là 1.000 đô la.

Phần thưởng Staking và Mining

Những điều này được tính là thu nhập. Giá trị khi nhận được sẽ trở thành cơ sở chi phí của bạn.

Năm đồng tiền trị giá 60 đô la mỗi đồng từ việc staking? 300 đô la chi phí cơ sở.

Hoán đổi Tiền điện tử sang Tiền điện tử

Giá trị của những gì bạn đã từ bỏ trở thành cơ sở chi phí mới của bạn.

Giao dịch 1 BTC trị giá 70.000 USD lấy 15 ETH? Cơ sở chi phí ETH của bạn là 70.000 đô la.

Điều chỉnh cơ sở chi phí tiền điện tử cho phí giao dịch và các chi phí khác

Đừng quên phí. Chúng có giá trị.

Khi mua, hãy thêm phí vào giá vốn của bạn.

Khi bán, hãy trừ phí từ số tiền thu được.

Phí giao dịch cũng quan trọng. Mọi thứ mà bạn phải trả tiền đều nên được tính toán.

Lợi ích của việc sử dụng phần mềm thuế tiền điện tử để khai báo thuế chính xác

Phần mềm thuế tiền điện tử giúp. Rất nhiều.

Nó thực hiện các phép tính tự động. Ít sai lầm hơn.

Nó kết nối với ví và sàn giao dịch. Nhập dữ liệu mà không cần nhập tay.

Nó áp dụng phương pháp cơ sở chi phí đúng. Xử lý tuân thủ.

Nhiều công cụ hiển thị ước tính thuế theo thời gian thực. Không có bất ngờ cuối năm.

Một số người thậm chí gợi ý về cơ hội thu hoạch lỗ thuế. Thông minh.

Khi các quy tắc thuế tiền điện tử phát triển—và chúng sẽ phát triển—phần mềm tốt sẽ giúp bạn theo dõi. Không hoàn toàn cần thiết, nhưng vô cùng hữu ích cho hầu hết các nhà đầu tư.