Завдяки своїй дружній податковій політиці Сінгапур і Гонконг стали центрами шифрування в Азії. Ця стаття заснована на статті Райана Юна та складена Foresight News. (Синопсис: Законодавець штату Огайо в США пропонує законопроект про резервування BTC: знецінення долара США прискорюється, і BTC потрібно захищати податки) (Довідкове доповнення: перша в світі країна, яка визнала законність транзакцій BTC, короткий огляд податкової та регуляторної системи шифрування «Німеччина») Податкова політика Азії щодо шифрування. Підсумки Податкова політика має багато форм, включаючи податкові пільги, прогресивні податки, фіксовані податки, перехідні податки та податки на основі транзакцій, причому різні форми оподаткування відображають економічну стратегію та пріоритети політики кожної країни. Протиріччя між урядом, який забезпечує податкові надходження, та інвесторами, які побоюються, що податки занадто високі, призводить до відтоку капіталу за кордон. Для того, щоб податкова політика Криптовалюта була успішною, розробникам формул необхідно враховувати податкові надходження та підтримувати здоровий розвиток ринку шифрування. 1. Оподаткування торгівлі криптовалютою та оподаткування З моменту появи ринку торгівлі криптовалютою, оподаткування торгівлі криптовалютою було гарячою темою. Основний конфлікт полягає в тому, що уряди та інвестори мають різні пріоритети. Уряд наголосив на необхідності забезпечення податкових надходжень, тоді як інвестори стурбовані тим, що занадто високі податки призведуть до зниження прибутковості. Однак оподаткування є невід'ємною частиною сучасної соціальної системи і ключовим драйвером розвитку ринку. Зокрема, очікується, що податок на криптовалюту закладе основу для зростання ринку за допомогою трьох ключових ефектів. По-перше, він може побудувати формальний ринок. На прикладі фондового ринку видно, що податок на прибуток або операції являє собою офіційне визнання базового активу, що допомагає встановити стабільну основу для ринкової активності в регіоні. По-друге, можна посилити захист інвесторів. Закон США про захист прав споживачів фінансових послуг та Бюро захисту прав споживачів фінансових послуг (CFPB), створені у 2010 році, є прикладами захисту інвесторів за допомогою регулювання. На ринку Web3 обмеження випуску недиференційованих продуктів і реклами, що вводить в оману, допомагає запобігти шахрайству та захистити права інвесторів. Нарешті, оподаткування може прискорити його інтеграцію в існуючу фінансову систему шляхом уточнення правового статусу Криптовалюта. Ця конвергенція може покращити стабільність ринку та довіру. Однак, з огляду на унікальність ринку Криптовалюта, складно очікувати позитивного ефекту лише від досвіду фондового ринку. У зв'язку зі швидким зростанням криптовалюти, багато з нинішніх податкових систем піддаються критиці як суто засіб видобутку вартості. Це призвело до зростання напруженості у відносинах між урядами та інвесторами. У цьому контексті в цьому звіті будуть розглянуті податкові режими Криптовалюта в основних азіатських країнах, проаналізовані три вищезгадані ефекти: створення ринку, захист інвесторів і системна інтеграція, щоб надати інвесторам і урядам збалансовану перспективу. 2. Порівняльний аналіз криптовалюта Порівняльний аналіз податкової системи Криптовалюта в основних країнах Азії Аналіз податкової системи Криптовалюта в основних країнах Азії виявляє п'ять різних типів політики. Ці відмінності відображають економічну структуру та пріоритети політики кожної країни. Наприклад, Сінгапур звільняє від оподаткування податок на приріст капіталу і стягує податок на прибуток лише у розмірі 17%, коли криптовалюта визнається операційним доходом. Такий гнучкий підхід зміцнює позицію Сінгапуру як глобального центру криптовалюти. Аналогічним чином, Гонконг розглядає можливість звільнення від оподаткування інвестиційного доходу від хедж-фондів і сімейних офісів, щоб ще більше підвищити свою привабливість для інституційних інвесторів. На противагу цьому, Японія вводить високу податкову ставку до 55%, приділяючи особливу увагу стримуванню спекуляцій. Однак Японія також розглядає пропозицію знизити податкову ставку до 20%, що може свідчити про те, що Японія може змінити нинішній спосіб оподаткування шифрування. 2.1 Країни, звільнені від податків: Сінгапур, Гонконг, Малайзія Великі азіатські фінансові центри, такі як Сінгапур, Гонконг і Малайзія, прийняли політику звільнення від податку на приріст капіталу для Криптовалюта, яка відповідає довгостроковій економічній стратегії кожної країни. Політика звільнення від сплати податків у цих країнах відповідає їхнім рамкам TradFi. Історично склалося так, що вони залучали глобальний капітал завдяки низьким податковим ставкам. Збереження такої позиції щодо Криптовалюта демонструє послідовність політики та чітку відданість її економічним принципам. Ця стратегія дала чудові результати. Наприклад, Сінгапур став найбільшим торговим центром для криптовалюти у 2021 році. Оскільки податкове навантаження на прибуток інвестицій відсутнє, інвестори активно беруть участь у цьому ринку, прискорюючи його зростання. Однак політика звільнення від сплати податків не позбавлена обмежень. Основні виклики включають ризик спекулятивного перегріву та скорочення державних надходжень від прямих податків. Ці країни вживають альтернативних заходів для вирішення цих питань. Вони забезпечують надходження від непрямих податків за рахунок розвитку індустрії фінансових послуг і підтримують стабільність ринку за рахунок жорсткого регулювання біржа і фінансової установи. 2.2 Прогресивні податкові країни: Японія і Таїланд Японія і Таїланд вводять високі прогресивні податкові ставки на торговий прибуток від Криптовалюта. Ця політика втілює ширшу соціальну мету «перерозподілу багатства» шляхом оподаткування груп населення з високим рівнем доходу. В Японії найвища ставка податку становить 55%, що відповідає політиці активів TradFi. Однак у такої високої податкової ставки є і суттєві недоліки. Найбільш помітною проблемою є «відтік капіталу», коли інвестори переміщують активи в безмитні райони, такі як Сінгапур, Гонконг або Дубай. Також є побоювання, що важке податкове навантаження може послабити зростання ринку. 2.3 Країна з фіксованою ставкою: Індія Джерело: ISH News Youtube Індія вводить фіксовану ставку податку в розмірі 30% на торговий прибуток Криптовалюта. Цей підхід відрізняється від прогресивної податкової системи, прийнятої на ринку TradFi, і відображає його стратегічний вибір, спрямований на досягнення двох ключових цілей: адміністративної ефективності та прозорості ринку. Політика фіксованого оподаткування в Індії мала кілька помітних наслідків. Перш за все, податкова система проста і зрозуміла, що знижує адміністративне навантаження на платників податків і податкові органи. Крім того, до всіх операцій застосовується однакова ставка податку, що мінімізує стратегії ухилення від сплати податків. Однак система єдиного податку також має очевидні обмеження. Найбільше занепокоєння викликає те, що це може відбити бажання дрібних інвесторів виходити на ринок. Навіть мізерні прибутки обкладаються високою податковою ставкою в розмірі 30%, що лягає важким тягарем на дрібних інвесторів. Крім того, встановлення однакової податкової ставки для груп з високим і низьким рівнем доходу порушує питання про справедливість оподаткування. Уряд Індії знає про ці проблеми і наразі шукає шляхи їх вирішення. Запропоновані заходи включають: ставку податку для Падіннямікротранзакція, стимули для довгострокових ходерів. Ці зусилля спрямовані на збереження переваг єдиної податкової системи, сприяючи при цьому стабільності ринку. 2.4 Перехідний підхід: Південна Корея Джерело: Gyeonggo News Південна Корея зайняла обережний підхід до податку на криптовалюту, що відображає високий ступінь невизначеності на ринку криптовалюта. Яскравий приклад – відстрочка до 2025 року податку на прибуток від фінансових інвестицій, яку спочатку планувалося запровадити у 2021 році. Запровадження податку на криптовалюту було додатково відкладено до 2027 року за тим самим принципом. Такий перехідний підхід має явні переваги. Це дозволяє ринку органічно зростати, надаючи час для спостереження за результатами політики та глобальними регуляторними тенденціями в інших країнах. Вивчаючи приклади Японії та Сінгапуру, Південна Корея прагне створити оптимізовану податкову базу постфактум. Але в цьому підході є свої проблеми. Відсутність чіткого податкового режиму може спричинити дестабілізацію ринку та збільшити ризик перегріву спекуляцій. Крім того, захист інвесторів може постраждати через відсутність регуляторної інфраструктури, що перешкоджає довгостроковому розвитку ринку. 2.5 Оподаткування на основі транзакцій: Індонезія На відміну від інших азіатських країн, Індонезія має унікальний податковий режим на основі транзакцій. Система стягує податок на прибуток у розмірі 0,1% та податок на додану вартість (ПДВ) у розмірі 0,11% на операції. Політика була запроваджена у травні 2022 року в рамках ширшої реформи фінансових ринків Індонезії з метою модернізації. Податок на транзакції стягується з усіх операцій, повинен...
Контент має виключно довідковий характер і не є запрошенням до участі або пропозицією. Інвестиційні, податкові чи юридичні консультації не надаються. Перегляньте Відмову від відповідальності , щоб дізнатися більше про ризики.
Огляд податкової політики з шифруванням в Азії, які країни є більш дружніми?
Завдяки своїй дружній податковій політиці Сінгапур і Гонконг стали центрами шифрування в Азії. Ця стаття заснована на статті Райана Юна та складена Foresight News. (Синопсис: Законодавець штату Огайо в США пропонує законопроект про резервування BTC: знецінення долара США прискорюється, і BTC потрібно захищати податки) (Довідкове доповнення: перша в світі країна, яка визнала законність транзакцій BTC, короткий огляд податкової та регуляторної системи шифрування «Німеччина») Податкова політика Азії щодо шифрування. Підсумки Податкова політика має багато форм, включаючи податкові пільги, прогресивні податки, фіксовані податки, перехідні податки та податки на основі транзакцій, причому різні форми оподаткування відображають економічну стратегію та пріоритети політики кожної країни. Протиріччя між урядом, який забезпечує податкові надходження, та інвесторами, які побоюються, що податки занадто високі, призводить до відтоку капіталу за кордон. Для того, щоб податкова політика Криптовалюта була успішною, розробникам формул необхідно враховувати податкові надходження та підтримувати здоровий розвиток ринку шифрування. 1. Оподаткування торгівлі криптовалютою та оподаткування З моменту появи ринку торгівлі криптовалютою, оподаткування торгівлі криптовалютою було гарячою темою. Основний конфлікт полягає в тому, що уряди та інвестори мають різні пріоритети. Уряд наголосив на необхідності забезпечення податкових надходжень, тоді як інвестори стурбовані тим, що занадто високі податки призведуть до зниження прибутковості. Однак оподаткування є невід'ємною частиною сучасної соціальної системи і ключовим драйвером розвитку ринку. Зокрема, очікується, що податок на криптовалюту закладе основу для зростання ринку за допомогою трьох ключових ефектів. По-перше, він може побудувати формальний ринок. На прикладі фондового ринку видно, що податок на прибуток або операції являє собою офіційне визнання базового активу, що допомагає встановити стабільну основу для ринкової активності в регіоні. По-друге, можна посилити захист інвесторів. Закон США про захист прав споживачів фінансових послуг та Бюро захисту прав споживачів фінансових послуг (CFPB), створені у 2010 році, є прикладами захисту інвесторів за допомогою регулювання. На ринку Web3 обмеження випуску недиференційованих продуктів і реклами, що вводить в оману, допомагає запобігти шахрайству та захистити права інвесторів. Нарешті, оподаткування може прискорити його інтеграцію в існуючу фінансову систему шляхом уточнення правового статусу Криптовалюта. Ця конвергенція може покращити стабільність ринку та довіру. Однак, з огляду на унікальність ринку Криптовалюта, складно очікувати позитивного ефекту лише від досвіду фондового ринку. У зв'язку зі швидким зростанням криптовалюти, багато з нинішніх податкових систем піддаються критиці як суто засіб видобутку вартості. Це призвело до зростання напруженості у відносинах між урядами та інвесторами. У цьому контексті в цьому звіті будуть розглянуті податкові режими Криптовалюта в основних азіатських країнах, проаналізовані три вищезгадані ефекти: створення ринку, захист інвесторів і системна інтеграція, щоб надати інвесторам і урядам збалансовану перспективу. 2. Порівняльний аналіз криптовалюта Порівняльний аналіз податкової системи Криптовалюта в основних країнах Азії Аналіз податкової системи Криптовалюта в основних країнах Азії виявляє п'ять різних типів політики. Ці відмінності відображають економічну структуру та пріоритети політики кожної країни. Наприклад, Сінгапур звільняє від оподаткування податок на приріст капіталу і стягує податок на прибуток лише у розмірі 17%, коли криптовалюта визнається операційним доходом. Такий гнучкий підхід зміцнює позицію Сінгапуру як глобального центру криптовалюти. Аналогічним чином, Гонконг розглядає можливість звільнення від оподаткування інвестиційного доходу від хедж-фондів і сімейних офісів, щоб ще більше підвищити свою привабливість для інституційних інвесторів. На противагу цьому, Японія вводить високу податкову ставку до 55%, приділяючи особливу увагу стримуванню спекуляцій. Однак Японія також розглядає пропозицію знизити податкову ставку до 20%, що може свідчити про те, що Японія може змінити нинішній спосіб оподаткування шифрування. 2.1 Країни, звільнені від податків: Сінгапур, Гонконг, Малайзія Великі азіатські фінансові центри, такі як Сінгапур, Гонконг і Малайзія, прийняли політику звільнення від податку на приріст капіталу для Криптовалюта, яка відповідає довгостроковій економічній стратегії кожної країни. Політика звільнення від сплати податків у цих країнах відповідає їхнім рамкам TradFi. Історично склалося так, що вони залучали глобальний капітал завдяки низьким податковим ставкам. Збереження такої позиції щодо Криптовалюта демонструє послідовність політики та чітку відданість її економічним принципам. Ця стратегія дала чудові результати. Наприклад, Сінгапур став найбільшим торговим центром для криптовалюти у 2021 році. Оскільки податкове навантаження на прибуток інвестицій відсутнє, інвестори активно беруть участь у цьому ринку, прискорюючи його зростання. Однак політика звільнення від сплати податків не позбавлена обмежень. Основні виклики включають ризик спекулятивного перегріву та скорочення державних надходжень від прямих податків. Ці країни вживають альтернативних заходів для вирішення цих питань. Вони забезпечують надходження від непрямих податків за рахунок розвитку індустрії фінансових послуг і підтримують стабільність ринку за рахунок жорсткого регулювання біржа і фінансової установи. 2.2 Прогресивні податкові країни: Японія і Таїланд Японія і Таїланд вводять високі прогресивні податкові ставки на торговий прибуток від Криптовалюта. Ця політика втілює ширшу соціальну мету «перерозподілу багатства» шляхом оподаткування груп населення з високим рівнем доходу. В Японії найвища ставка податку становить 55%, що відповідає політиці активів TradFi. Однак у такої високої податкової ставки є і суттєві недоліки. Найбільш помітною проблемою є «відтік капіталу», коли інвестори переміщують активи в безмитні райони, такі як Сінгапур, Гонконг або Дубай. Також є побоювання, що важке податкове навантаження може послабити зростання ринку. 2.3 Країна з фіксованою ставкою: Індія Джерело: ISH News Youtube Індія вводить фіксовану ставку податку в розмірі 30% на торговий прибуток Криптовалюта. Цей підхід відрізняється від прогресивної податкової системи, прийнятої на ринку TradFi, і відображає його стратегічний вибір, спрямований на досягнення двох ключових цілей: адміністративної ефективності та прозорості ринку. Політика фіксованого оподаткування в Індії мала кілька помітних наслідків. Перш за все, податкова система проста і зрозуміла, що знижує адміністративне навантаження на платників податків і податкові органи. Крім того, до всіх операцій застосовується однакова ставка податку, що мінімізує стратегії ухилення від сплати податків. Однак система єдиного податку також має очевидні обмеження. Найбільше занепокоєння викликає те, що це може відбити бажання дрібних інвесторів виходити на ринок. Навіть мізерні прибутки обкладаються високою податковою ставкою в розмірі 30%, що лягає важким тягарем на дрібних інвесторів. Крім того, встановлення однакової податкової ставки для груп з високим і низьким рівнем доходу порушує питання про справедливість оподаткування. Уряд Індії знає про ці проблеми і наразі шукає шляхи їх вирішення. Запропоновані заходи включають: ставку податку для Падіннямікротранзакція, стимули для довгострокових ходерів. Ці зусилля спрямовані на збереження переваг єдиної податкової системи, сприяючи при цьому стабільності ринку. 2.4 Перехідний підхід: Південна Корея Джерело: Gyeonggo News Південна Корея зайняла обережний підхід до податку на криптовалюту, що відображає високий ступінь невизначеності на ринку криптовалюта. Яскравий приклад – відстрочка до 2025 року податку на прибуток від фінансових інвестицій, яку спочатку планувалося запровадити у 2021 році. Запровадження податку на криптовалюту було додатково відкладено до 2027 року за тим самим принципом. Такий перехідний підхід має явні переваги. Це дозволяє ринку органічно зростати, надаючи час для спостереження за результатами політики та глобальними регуляторними тенденціями в інших країнах. Вивчаючи приклади Японії та Сінгапуру, Південна Корея прагне створити оптимізовану податкову базу постфактум. Але в цьому підході є свої проблеми. Відсутність чіткого податкового режиму може спричинити дестабілізацію ринку та збільшити ризик перегріву спекуляцій. Крім того, захист інвесторів може постраждати через відсутність регуляторної інфраструктури, що перешкоджає довгостроковому розвитку ринку. 2.5 Оподаткування на основі транзакцій: Індонезія На відміну від інших азіатських країн, Індонезія має унікальний податковий режим на основі транзакцій. Система стягує податок на прибуток у розмірі 0,1% та податок на додану вартість (ПДВ) у розмірі 0,11% на операції. Політика була запроваджена у травні 2022 року в рамках ширшої реформи фінансових ринків Індонезії з метою модернізації. Податок на транзакції стягується з усіх операцій, повинен...