Общие примеры косвенных налогов и почему они скрыты в ваших ежедневных покупках

Каждый раз, когда вы проводите карточкой или отдаёте наличные, вы, скорее всего, платите налоги, которые не видите сразу. Эти скрытые сборы — известные как косвенные налоги — не вычитаются из вашей зарплаты, как налог на доходы. Вместо этого они заложены в цены на товары и услуги, которые вы покупаете каждый день. Понимание типичных примеров косвенных налогов и их механизма работы поможет вам понять, сколько ваших денег тихо уходит в казну.

Как работают косвенные налоги: скрытый налоговый механизм

Косвенные налоги работают иначе, чем налог на доходы, который вы платите каждый апрель. Пока налог на доходы взимается прямо с вашего заработка, косвенные налоги налагаются на товары и услуги сами по себе. Розничный продавец или производитель собирает налог у вас при продаже и передает его государству. Самое хитрое? Налог уже встроен в ценник, поэтому большинство людей не осознает, что платит его.

Когда вы покупаете бутылку газировки, заправляете машину бензином или покупаете билет на самолёт, вы уже платите эти налоги. Они не указываются отдельно (кроме налога с продаж в некоторых штатах), что делает их невидимыми для обычного потребителя. Именно поэтому их называют «косвенными» — налог проходит от вас к бизнесу и далее к государству, а не напрямую с вашей зарплаты в налоговую службу.

Наиболее распространённые примеры косвенных налогов, которые вы платите

Существует множество примеров косвенных налогов, влияющих на потребительские расходы. Вот основные из них, с которыми вы, скорее всего, сталкиваетесь:

Налог с продаж и налог на использование — самый известный косвенный налог для большинства американцев. Этот налог применяется при покупке товаров или услуг, хотя технически он взимается только с конечного потребителя, а не с оптовых закупщиков.

Налог на добавленную стоимость (VAT) — используется более чем в 170 странах, VAT взимается на нескольких этапах производства. Каждый бизнес добавляет налог на своём уровне, а конечный потребитель оплачивает полную сумму. Европейский союз, Канада и многие другие страны используют эту систему.

Налог на товары и услуги (GST) — похож на VAT, GST налагается на поставки товаров и услуг, широко применяется в таких странах, как Австралия и Индия.

Акцизы — эти налоги направлены на определённые товары, такие как табак, алкоголь и топливо. Они взимаются в момент производства, а не при продаже, поэтому не всегда отображаются в чеке.

Тарифы и таможенные пошлины — при пересечении товаров международными границами на импорт и некоторые виды экспорта налагаются тарифы. Эти расходы перекладываются на потребителей, делая иностранные товары дороже.

Налог на топливо — один из наиболее измеримых примеров косвенного налога, ставки по топливу значительно различаются в зависимости от региона. В штате Флорида, например, в 2024 году совокупный государственный и местный налог на топливо достигал $0.386 за галлон, то есть вы платите почти 40 центов за галлон только налогов, не считая стоимости самого топлива.

Налог на алкоголь и спиртные напитки — пиво, вино и крепкие спиртные напитки облагаются федеральными и штатными налогами. Эти ставки значительно варьируются по штатам, некоторые штаты взимают налог на алкоголь значительно выше других.

Экологические и углеродные налоги — часто называемые «зелёными сборами», эти налоги направлены на энергоиспользующих и предназначены для снижения выбросов углерода и поддержки экологической устойчивости.

Налог на телекоммуникации — сборы за телефонные услуги, интернет, спутниковое телевидение и другие коммуникационные услуги — ещё одна форма косвенного налогообложения, которую многие потребители игнорируют.

Почему косвенные налоги тяжелее бьют по низкооплачиваемым

Самый проблемный аспект косвенных налогов — их регрессивный характер. В отличие от налога на доходы, который растёт с ростом дохода, косвенные налоги одинаковы для всех независимо от богатства. Это означает, что семья с низким доходом платит ту же процентную ставку налога на одинаковые покупки, что и миллионер.

Рассмотрим пример: семья с годовым доходом $40 000 может тратить до 90% своего дохода на облагаемые налогом товары и услуги, тогда как семья с доходом $400 000 — всего 20%. Обе платят одинаковую налоговую ставку, но меньшая по доходу семья несёт более тяжёлое бремя.

Кроме того, поскольку эти деньги зачастую уже были обложены налогом как доход, косвенные налоги создают эффект двойного налогообложения. Вы уже заплатили налог на доходы с заработанных денег — и снова платите, когда тратите их. Это увеличивает финансовое давление на тех, у кого ограничены свободные средства.

Косвенные и прямые налоги: в чём разница

Прямые налоги, такие как налог на доходы и налог на имущество, начисляются исходя из вашего финансового положения и способности платить. Вы точно знаете, что должны заплатить, и у вас есть подтверждающие документы.

Косвенные налоги работают наоборот. Они одинаковы для всех потребителей и включены в цены. Нет проверки дохода — студент и генеральный директор платят одинаковый налог на кофе или продукты. Эта однородность, хоть и упрощает администрирование, создает несправедливую систему, при которой налоговое бремя ложится в большей степени на тех, кто менее способен его оплатить.

Итог по косвенным налогам

Косвенные налоги пронизывают всю экономику, затрагивая почти каждую вашу покупку. От топлива на заправке до одежды в торговом центре — примеры косвенных налогов повсюду. Хотя их легче собирать для государства и проще для бизнеса, они создают скрытую финансовую нагрузку, которую многие потребители так и не замечают.

Для тех, у кого ограниченный бюджет, совокупное воздействие этих налогов может быть значительным. Понимание, где эти налоги есть и чем они отличаются от прямых налогов, — первый шаг к более осознанным финансовым решениям и к пониманию истинной стоимости товаров и услуг, которые вы покупаете ежедневно.