退職金積立プランは住宅の頭金資金に充てることができます。でも、やるべきでしょうか？

ロサンゼルス（AP）— 退職金を取り崩して住宅の頭金に充てることは魅力的に思えるかもしれません。特に、十分な資金を集めるのに苦労している場合はなおさらです。しかし、本当にやるべきでしょうか？

ほとんどの401(k)や個人退職口座（IRA）などの退職金制度は、住宅購入者が最終的な購入価格に対して現金支払いを行うために、貯蓄の一部を引き出したり借りたりすることを許可していますが、重い税金のペナルティや短期・長期の財務への影響も考慮しなければなりません。

「計画を立てることが重要です」と、個人金融サイトBankrateのファイナンシャルアナリスト、スティーブン・ケイツは述べています。「数字を計算し、自分が経済的にカバーできる範囲や管理できる範囲をしっかり理解することが、このステップに進む前に非常に重要です。」

長年のインフレ、高い住宅ローン金利、急騰する住宅価格により、多くのアメリカ人にとって住宅購入は大きなハードルとなっています。同時に、S&P 500株価指数は2005年から2025年までの間にわずか5回の下落年しか経験しておらず、これが退職金口座の価値を押し上げる一因となっています。

フィデリティ・インベストメンツによると、2023年12月31日時点で2,480万口座の平均401(k)残高は146,400ドルで、10年間で66％増加しています。また、1,890万口座の平均IRA残高は12月末時点で137,095ドルで、2015年末から51％増加しています。

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住宅所有と退職資金の貯蓄のバランス

昨年、米国の平均家庭が住宅の頭金を貯めるのに必要な期間は7年で、2022年のピークの12年から短縮されましたが、それでもコロナ禍以前の約半分の時間です。Realtor.comの分析によると、2024年7月から2025年6月までの間に、全住宅購入者の46％が貯蓄を頭金に充てており、そのうちの59％は初めての購入者です。その他の人々は、友人や親族からの援助や、遺産、株や債券の売却益を利用しています。

しかし、退職金を取り崩して住宅購入に充てることはあまり一般的ではありません。全体の住宅購入者のうち6％、初めての購入者の11％が401(k)や年金を使って頭金を賄い、さらに3％はIRA口座から資金を引き出しています。

退職金の一部を取り崩して住宅を購入する場合、その後の退職時の財政状況にどのように影響するかを考える必要があります。

「多くの場合、401(k)から資金を引き出す人は、特に比較的大きな金額を引き出す場合、退職が遅れる可能性があります」とケイツは述べています。

【プランのルールと制限を理解する】

ほとんどの401(k)プランは、主要な住居の購入に向けてローンを借りることを許可していますが、返済期間などの条件が異なる場合があります。

また、IRS（米国内国歳入庁）も401(k)プランに関する規則を定めており、借入金は借り手の権利確定済み口座残高の50％または50,000ドルのいずれか少ない額に制限されています。

資金を借りることができるのは、口座残高が10,000ドル未満の場合、プランスポンサーの許可があれば全額借りることも可能です。

【その他の考慮点】

退職金の借入を検討する前に、そのトレードオフをよく考えましょう。

借りた資金は返済しなければならず、そのための予算を立てる必要があります。住宅所有に伴うコスト（住宅ローン、保険、税金など）も考慮してください。

ただし、最大のリスクは、仕事を失った場合に返済ができなくなることです。

その場合、未返済の残高は課税対象の分配金となり、報告しなければなりません。59歳と6か月未満の場合は追加で10％の税金も課されます。

さらに、返済が滞ると退職金も減少します。

【困難時の引き出しオプション】

IRSは、医療費や葬儀費用、授業料、主要な住居の購入など、特定の経済的必要性を満たすために、「困難時の引き出し」を認めています。

これはローンではなく、返済義務はありませんが、退職金の貯蓄に影響します。60歳未満の場合、10％の税金ペナルティも課されます。

「利用可能な二つの選択肢のうち、ローンの方が望ましいです。自分自身から借りて、利子をつけて返済するからです」とケイツは述べています。

【IRAについて】

IRAは401(k)とは異なる仕組みです。ローンは許可されていませんが、初めての住宅購入者であれば、59歳半未満でも最大10,000ドルまで10％の税金ペナルティなしで引き出すことができます。

ただし、引き出しのメリットと、退職後の生活資金に与える影響をよく比較検討してください。

どのタイプの退職金制度を利用していても、住宅購入を検討している場合は、ファイナンシャルプランナーや退職金制度のスポンサーに相談することをお勧めします。