Tiền điện tử đổi ngoại tệ bị xử 6 năm! Toàn bộ chuỗi giao dịch trái phép trị giá 2.45 tỷ bị phơi bày

Tòa án nhân dân trung cấp thành phố Lạc Sơn, tỉnh Tứ Xuyên đã kết luận một vụ án sử dụng tiền ảo cho các giao dịch ngoại hối bất hợp pháp, liên quan đến số tiền 2,45 tỷ nhân dân tệ. Thủ phạm chính, Wan Mouyuan, bị kết án 6 năm tù giam và phạt 74 nhân dân tệ, vợ anh ta là Chen Mouwen bị kết án 2 năm 6 tháng, và nhà cung cấp thượng nguồn Huang Mouyuan bị kết án 5 năm 6 tháng. Lần đầu tiên, tòa án nhận thấy rằng việc sử dụng các loại tiền ảo như USDT làm phương tiện để chuyển đổi giá trị của Nhân dân tệ và ngoại hối cấu thành việc mua và bán ngoại hối trá hình và nên bị kết án về các hoạt động kinh doanh bất hợp pháp.

Vợ chồng giao dịch mạng lưới trao đổi ngầm trị giá 3600 đô la

Từ tháng 11 năm 2020 đến tháng 3 năm 2021, vợ chồng Wan đã thành lập một chuỗi ngoại hối ngầm tinh vi. Wan Mouyuan chịu trách nhiệm phát triển khách hàng front-end, sử dụng phương tiện truyền thông xã hội và mạng riêng tư để tìm kiếm các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu đô la. Những khách hàng này thường là các nhà nhập khẩu và xuất khẩu muốn phá vỡ hạn ngạch ngoại hối, những người giàu có muốn mua nhà ở nước ngoài hoặc các gia đình có kế hoạch nhập cư.

Chế độ hoạt động của chuỗi tội phạm vô cùng ẩn. Sau khi thương lượng giá đô la Mỹ và thông tin của công ty thu nợ với khách hàng, Wan Mouyuan đã gửi thông tin cho vợ Chen Mouwen. Chen Mouwen đóng vai trò là một trung tâm trung gian, chịu trách nhiệm lập kế hoạch vốn và cách ly rủi ro. Một mặt, cô nhận được RMB mà khách hàng sử dụng để mua đô la Mỹ, mặt khác, cô chuyển số RMB này hoặc mua USDT cho nhà cung cấp thượng nguồn Huang Mouyuan. Huang Mouyuan đã chuyển số tiền tương ứng của đô la Mỹ ra nước ngoài vào tài khoản được chỉ định ở nước ngoài của khách hàng.

Cấu trúc hình tam giác này được thiết kế tinh xảo: Wan Mouyuan không liên hệ trực tiếp với quỹ, Chen Mouwen không liên hệ trực tiếp với khách hàng và Huang Mouyuan không biết danh tính của khách hàng cuối cùng. Mỗi liên kết có một rào cản thông tin nhất định, điều này làm tăng khó khăn cho việc điều tra theo quy định. Sau khi kiểm toán tư pháp, người ta phát hiện ra rằng trong vòng chưa đầy nửa năm, Wan Mouyuan và vợ đã nhận được tổng cộng 2,34 triệu NDT từ khách hàng và mua tổng cộng 3.601 USD từ Huang Mouyuan bằng cách trả RMB và USDT, tương đương 2,36 tỷ NDT.

Điều đáng chú ý hơn là từ tháng 2 đến tháng 3 năm 2021, Wan Mouyuan và vợ đã mở rộng lãnh thổ kinh doanh của họ và mua 174 đô la Mỹ từ một đồng phạm khác, Wang, và thu 1.140 nhân dân tệ từ khách hàng. Chiến lược nhà cung cấp đa kênh này cho thấy xu hướng hoạt động quy mô lớn của các băng nhóm tội phạm và cũng phản ánh nhu cầu rất lớn trên thị trường ngoại hối ngầm.

Tại sao giao dịch trung bình USDT cấu thành giao dịch ngoại hối trá hình

Bước đột phá pháp lý lớn nhất trong vụ án này là lần đầu tiên, tòa án xác định rõ các giao dịch trung gian tiền ảo cấu thành “giao dịch ngoại hối trá hình”. Thị trường chợ đen ngoại hối truyền thống thường áp dụng mô hình “nhái”: hai tài khoản trong và ngoài nước chuyển tiền cùng một lúc, thực hiện chuyển tiền xuyên biên giới mà không cần hồ sơ giao dịch ngoại hối thực tế. Sự xuất hiện của tiền ảo cung cấp một con đường mới cho hoạt động này.

USDT là một stablecoin được neo với đô la Mỹ và về mặt lý thuyết, 1 USDT tương đương với 1 đô la Mỹ. Chen Mouwen đã mua USDT và chuyển nó cho Huang Mouyuan, người đã chuyển đổi USDT sang đô la Mỹ ở nước ngoài hoặc thanh toán trực tiếp vào tài khoản ở nước ngoài của khách hàng. Không có RMB trực tiếp so với giao dịch đô la Mỹ trong toàn bộ quá trình, nhưng việc chuyển đổi giá trị về cơ bản đã hoàn tất.

Tòa án cho rằng mặc dù bề ngoài là hai giao dịch trong đó RMB mua USDT, USDT được đổi lấy đô la Mỹ, nhưng bản chất là để thực hiện trao đổi giá trị của RMB và ngoại hối thông qua phương tiện tiền ảo. Hành vi này hoàn toàn giống với việc “mua bán lại ngoại hối” trực tiếp về mặt kinh tế, vừa phá vỡ hệ thống quản lý ngoại hối quốc gia, vừa phá vỡ trật tự của thị trường tài chính.

Logic pháp lý quan trọng nằm ở nguyên tắc “thực chất hơn hình thức”. Cho dù liên kết trung gian phức tạp đến đâu, miễn là kết quả cuối cùng là khách hàng thanh toán nhân dân tệ và nhận ngoại hối và giao dịch diễn ra bên ngoài địa điểm giao dịch do nhà nước chỉ định, nó cấu thành giao dịch ngoại hối bất hợp pháp. Đặc điểm ẩn danh và phi tập trung của tiền ảo không thể là cái cớ để trốn tránh sự giám sát pháp lý.

Căn cứ tuyên án và chi tiết phán quyết

Theo “Giải thích của Tòa án Nhân dân Tối cao về một số vấn đề liên quan đến việc áp dụng pháp luật cụ thể trong xét xử các vụ án hình sự về mua ngoại hối gian lận và mua bán ngoại hối bất hợp pháp”, nếu số tiền kinh doanh bất hợp pháp hơn 2.500 nhân dân tệ hoặc số tiền thu được bất hợp pháp lớn hơn 50 nhân dân tệ, thì được coi là “trường hợp đặc biệt nghiêm trọng”. Số tiền kinh doanh bất hợp pháp của ba bị cáo trong vụ án này vượt xa tiêu chuẩn này.

Phân tích sự khác biệt về bản án giữa ba bị cáo

### Wan Mouyuan (tội phạm chính, bị kết án 6 năm)

· Chịu trách nhiệm phát triển khách hàng và đàm phán giá cả

· Số tiền liên quan đến vụ án là 2,45 tỷ nhân dân tệ, và anh ta đã tham gia vào toàn bộ quá trình

· Phạt tiền 74 nhân dân tệ

### Huang Mouyuan (nhà cung cấp thượng nguồn, bị kết án 5 năm 6 tháng)

· Cung cấp nguồn vốn USD ở nước ngoài

· Số tiền liên quan là 2,36 triệu nhân dân tệ

· Phạt tiền 71 nhân dân tệ

### Chen Mouwen (phụ kiện, bị kết án 2 năm 6 tháng)

· Hỗ trợ chồng chuyển tiền

· Nếu xác định đó là phụ kiện, hình phạt sẽ được giảm

· Phạt 25 nhân dân tệ

Điều đáng chú ý là mặc dù Chen Mouwen đóng một vai trò quan trọng trong toàn bộ chuỗi tội phạm, nhưng tòa án nhận thấy rằng anh ta đã được chồng hướng dẫn và là một phụ kiện, vì vậy bản án nhẹ hơn đáng kể so với hai người còn lại. Điều này phản ánh nguyên tắc cơ bản của sự phân biệt giữa “chính và phụ trợ” trong luật hình sự và cung cấp một tài liệu tham khảo để kết án các tội danh tương tự theo kiểu gia đình.

Sự khác biệt về bản án giữa Wan Mouyuan và Huang Mouyuan chỉ là nửa năm, phản ánh đánh giá chi tiết của tòa án về vai trò của từng mắt xích trong chuỗi tội phạm. Mặc dù Wan Mouyuan không trực tiếp cung cấp đô la Mỹ, nhưng sự phát triển khách hàng và vai trò giao dịch tổng thể khiến nó trở thành thủ phạm chính. Huang Mouyuan cung cấp một nguồn vốn, cũng rất quan trọng, nhưng tương đối thụ động, vì vậy nó nhẹ hơn một chút.

Lằn ranh đỏ của việc giám sát tiền ảo ngày càng trở nên rõ ràng

Bản án của vụ án này có ý nghĩa cảnh báo quan trọng đối với ngành tiền ảo. Vào tháng 9 năm 2021, Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc và mười cơ quan khác đã ban hành “Thông báo về việc ngăn chặn và xử lý thêm rủi ro đầu cơ trong các giao dịch tiền ảo”, làm rõ rằng các hoạt động kinh doanh liên quan đến tiền ảo là hoạt động tài chính bất hợp pháp. Phán quyết của vụ án này làm rõ hơn từ trình độ thực tiễn tư pháp rằng tiền ảo không thể là công cụ để phá vỡ các biện pháp kiểm soát ngoại hối.

Hiện tại, vẫn còn những vùng xám trong thanh toán xuyên biên giới, phân bổ tài sản và các lĩnh vực tiền ảo khác. Một số nhà đầu tư lầm tưởng rằng việc xuất khẩu tài sản thông qua tiền ảo là “đổi mới công nghệ”, điều này đã thực sự vi phạm pháp luật hình sự. Trường hợp này rõ ràng vạch ra một lằn ranh đỏ: bất kỳ trao đổi ngoại hối và giá trị nhân dân tệ nào để kiếm lợi nhuận bên ngoài cơ sở do nhà nước quy định, bất kể phương tiện kỹ thuật hoặc trung gian được sử dụng, đều cấu thành kinh doanh bất hợp pháp.

Nhà đầu tư nên thực hiện các giao dịch ngoại hối thông qua các kênh chính thức và không nên tham gia vào các ngân hàng ngầm do tham lam chênh lệch tỷ giá hối đoái hoặc sự tiện lợi. Nếu doanh nghiệp có nhu cầu ngoại hối hợp pháp, họ nên xử lý thông qua ngân hàng và các tổ chức tài chính khác và giữ lại chứng chỉ giao dịch đầy đủ. Chúng ta nên cảnh giác hơn với các dịch vụ đổi tiền ảo tuyên bố có thể “vượt qua kiểm soát ngoại hối”.