Investasi aset kripto mulai menjadi hobi saya, tetapi masalah pajak selalu membuat kepala saya pusing... Berbeda dengan saham dan FX, pajak untuk Bitcoin dan aset kripto lainnya sangat kompleks, dan benar-benar membingungkan bagi pemula seperti saya. Terutama tahun lalu, setelah menghasilkan keuntungan yang cukup besar, saya mengalami kesulitan dalam pengisian laporan pajak, jadi hari ini saya akan berbagi pengalaman saya.

Aset kripto dan pajak: Sangat merepotkan

Penanganan aset kripto di Jepang benar-benar merepotkan. Karena keuntungan diklasifikasikan sebagai "penghasilan lain", maka digabungkan dengan penghasilan lain seperti gaji untuk menentukan tarif pajak. Saya terkejut saat mengetahui bahwa tarif pajak bisa mencapai maksimum 45% (hampir 55% jika termasuk pajak daerah)! Sangat berbeda dengan pajak tetap 20,315% untuk saham!

Saya mendapatkan keuntungan beberapa ratus ribu yen tahun lalu, tetapi setelah digabungkan dengan gaji, saya dikenakan pajak lebih dari yang saya bayangkan. Jika saya tahu tarif pajak setinggi ini sebelum memulai, saya mungkin akan mengubah sedikit strategi saya...

Kapan pajak dikenakan? Ini yang sulit.

Saya pikir hanya memiliki aset kripto tidak akan dikenakan pajak, tetapi saya terkejut menyadari bahwa ada kasus di mana pajak dikenakan bahkan jika belum ditukarkan menjadi yen.

Yang paling merepotkan adalah pertukaran ke aset kripto yang berbeda. Hanya dengan mengubah BTC menjadi ETH, ternyata dianggap sebagai pengakuan keuntungan pada saat itu! Saya tidak menyangka bahwa setiap kali saya menukar koin di dalam bursa, itu akan dikenakan pajak. Akibatnya, ketika saya mempersiapkan pengembalian pajak di akhir tahun, saya terpaksa menggaruk kepala melihat catatan transaksi yang sangat rumit...

Saya terkejut lagi setelah mengetahui bahwa hadiah mining juga dikenakan pajak. Sisa setelah dikurangi biaya listrik menjadi penghasilan, itu perhitungan yang terlalu merepotkan.

Apakah perlu atau tidak perlu untuk melaporkan, itulah masalahnya

Awalnya saya berpikir "karena keuntungannya kecil, mungkin tidak perlu dilaporkan," tetapi saat saya menyelidiki lebih lanjut, saya menjadi takut. Jika keuntungan dari aset kripto melebihi 200.000 yen dalam setahun, maka pelaporan pajak diperlukan, dan ada juga kasus di mana penghasilan sampingan lainnya digabungkan melebihi 200.000 yen.

Dalam kasus saya, dengan pendapatan penulisan sampingan, totalnya melebihi 200.000 yen, jadi saya perlu melaporkannya. Jika saya lupa melaporkan, ada risiko dikenakan pajak tambahan karena tidak melapor. Memikirkan hal itu, saya senang telah melaporkan dengan benar, tetapi kerumitan prosedurnya sangat merepotkan...

Perhatikan perbedaan dengan saham dan investasi lainnya!

Bagian yang paling menjengkelkan dari aset kripto adalah adanya batasan dalam perhitungan laba rugi. Sangat merugikan bagi investor jika mengalami kerugian di saham, tetapi tidak bisa mengimbangi keuntungan di aset kripto.

Selain itu, karena tidak dapat mengklaim pengurangan kerugian yang ditangguhkan, meskipun tahun ini mengalami kerugian besar, tidak dapat mengurangkan dari keuntungan tahun depan. Bukankah ini sangat tidak adil dibandingkan dengan investasi saham yang dapat ditangguhkan selama 3 tahun?

Sepertinya kantor pajak mengumpulkan informasi dari bursa, dan berpikir "tidak akan ketahuan meskipun tidak melapor" adalah berbahaya. Teman saya memiliki kelalaian laporan, dan dia mengalami kesulitan karena dikenakan pajak tambahan setelahnya...

Pengalaman Pajak Saya

Tahun lalu, saya menghasilkan keuntungan sekitar 500.000 yen dari aset kripto, tetapi saya benar-benar kesulitan dalam menghitung menggunakan metode rata-rata bergerak. Karena saya menggunakan beberapa bursa, mengumpulkan semua catatan dan menyatukan dengan metode perhitungan yang sama sangat sulit.

Akhirnya, saya berkonsultasi dengan akuntan pajak dan berhasil mengatasinya, tetapi jika termasuk biaya, sepertinya efek penghematan pajak berkurang. Meskipun begitu, mulai tahun ini saya mencatat dengan baik, agar tidak terburu-buru di akhir tahun.

Ngomong-ngomong, baru-baru ini Bitcoin ETF telah disetujui di AS dan harganya melonjak tajam, tetapi jika tidak memikirkan pajak saat menentukan waktu untuk mengambil keuntungan, kamu akan menyesal. Saya juga memiliki keuntungan tersembunyi, tetapi ketika memikirkan pajak, saya tidak bisa menjualnya dengan santai...

Masalah pajak aset kripto kemungkinan akan berlanjut, tetapi kita hanya bisa mempersiapkan pengetahuan dengan baik dan menanggapi dengan bijak. Jangan lupa untuk melaporkan, ya!

Pajak aset kripto

Dasar Pengetahuan Pajak Bitcoin

Keuntungan yang dihasilkan dari transaksi aset kripto (mata uang virtual) diklasifikasikan sebagai "penghasilan lain-lain" dan diwajibkan untuk mengajukan SPT PPh. Jika penerima gaji terlibat dalam perdagangan mata uang virtual sebagai pekerjaan sampingan, pengembalian pajak wajib jika ada keuntungan 200.000 yen atau lebih.

Tarif pajak terdiri dari 7 tingkatan yang bervariasi antara 5% hingga 45% sesuai dengan penghasilan, dan pajak daerah sebesar 10% juga ditambahkan. Jika dibandingkan dengan pajak tetap sebesar 20,315% untuk investasi saham, beban pajak bisa menjadi lebih berat bagi orang-orang berpenghasilan tinggi.

Saat Keuntungan Dikunci

Memiliki aset kripto saja tidak dikenakan pajak, tetapi pajak akan dikenakan dalam kasus berikut:

• Saat menjual ke mata uang fiat seperti yen dan dolar
• Digunakan saat membeli barang dan jasa
• Saat menukar dengan aset kripto yang berbeda
• Ketika mendapatkan imbalan melalui penambangan atau staking

Hal yang perlu diperhatikan adalah bahwa ada kemungkinan dikenakan pajak meskipun belum menukarnya ke dalam yen Jepang.

Kebutuhan dan Metode Perhitungan Pelaporan

Saat Anda perlu mengajukan pengembalian pajak:

• Jika penghasilan tambahan termasuk aset kripto melebihi 200.000 yen per tahun
• Jika total pendapatan selain dari pendapatan gaji melebihi 200.000 yen
• Jika Anda dibayar oleh lebih dari satu perusahaan

Anggota keluarga tanggungan dapat dihapus dari tanggungan jika penghasilan tahunan melebihi 480.000 yen, sehingga perlu perhatian khusus.

Untuk menghitung harga perolehan, terdapat "metode rata-rata bergerak" dan "metode rata-rata total", dan metode yang dipilih harus digunakan secara konsisten.

Aturan pajak khusus aset kripto

Dalam perdagangan aset kripto, terdapat batasan berikut:

• Tidak dapat melakukan kompensasi keuntungan dan kerugian dengan kategori pendapatan lain seperti investasi saham.
• Tidak dapat mengalihkan kerugian ke tahun berikutnya
• Mungkin memiliki tarif pajak yang lebih tinggi dibandingkan investasi saham

Aturan-aturan ini menjadikan pengelolaan laba dan rugi sepanjang tahun sangat penting.

Manajemen pajak yang tepat dan pengajuan pengembalian pajak dapat membantu Anda menghindari beban pajak yang tidak terduga. Jika Anda memiliki kekhawatiran, kami sarankan Anda berkonsultasi dengan spesialis.

Panduan Dasar tentang Pajak Aset Kripto

Keuntungan dari perdagangan mata uang virtual seperti Bitcoin dikenakan pajak. Dalam sistem perpajakan Jepang, keuntungan aset kripto diklasifikasikan sebagai "penghasilan tambahan", dan tarif pajak penghasilan adalah pajak progresif dari 5% hingga 45%. Karena pajak penduduk 10% juga ditambahkan, kemungkinan tarif pajak maksimum bisa mencapai sekitar 55%.

Pajak akan dikenakan tidak hanya saat penjualan, tetapi juga saat pertukaran dengan aset kripto yang berbeda, saat digunakan untuk pembelian barang, dan saat menerima imbalan penambangan.

Jika ada keuntungan yang melebihi 200.000 yen per tahun, Anda perlu melakukan deklarasi pajak. Selain itu, untuk perhitungan laba rugi, Anda harus memilih "metode rata-rata bergerak" atau "metode rata-rata total" dan menerapkannya secara berkelanjutan.

Sebagai aturan khusus untuk mata uang virtual, penting untuk dicatat bahwa tidak mungkin menggabungkan keuntungan dan kerugian dengan pendapatan lain, dan tidak mungkin untuk meneruskan pemotongan kerugian.

Dengan melakukan manajemen catatan yang tepat dan pengajuan pajak yang benar, Anda dapat menghindari beban pajak tambahan atau penalti. Jika ada yang tidak jelas, disarankan untuk berkonsultasi dengan ahli.

Sistem Perpajakan Aset Kripto

Perpajakan investasi mata uang kripto lebih rumit dari yang Anda kira. Di Jepang, keuntungan diperlakukan sebagai "pendapatan lain-lain" dan tarif pajak penghasilan meningkat secara bertahap dari 5% menjadi 45%. Dikombinasikan dengan pajak penduduk, bisa mencapai hampir 55%.

Apa yang saya alami tahun lalu adalah bahwa pajak dikeluarkan tidak hanya untuk pembelian dan penjualan aset kripto, tetapi juga pada pertukaran antara koin yang berbeda. Saya terkejut bahwa harganya naik setelah membeli BTC, dan saya dikenakan pajak hanya dengan menukarnya dengan ETH.

Jika keuntungan melebihi 200.000 yen per tahun, ada kewajiban untuk melaporkannya. Saya mengalami kesulitan dalam mengajukan laporan pajak, tetapi mengingat risiko pemeriksaan pajak, sebaiknya kita melaporkannya dengan jujur. Mengumpulkan catatan dari beberapa bursa benar-benar sangat sulit.

Masalah utama adalah bahwa tidak dapat melakukan penghitungan rugi laba dengan investasi lain seperti saham, dan tidak dapat membawa rugi ke tahun berikutnya. Saya merasa tidak masuk akal bahwa rugi tahun ini tidak dapat dikurangkan dari keuntungan tahun depan.

Disarankan untuk melakukan pengelolaan catatan yang tepat dan mendapatkan nasihat dari para ahli. Pajak aset kripto sangat ketat, tetapi penting untuk memahaminya dengan benar dan menanggapi dengan tepat.

Bagaimana cara kerja perpajakan aset kripto?

Keuntungan yang diperoleh dari aset kripto seperti Bitcoin dikenakan pajak. Di Jepang, ini diklasifikasikan sebagai "penghasilan lain-lain", dan tarif pajak yang berlaku berkisar antara 5% hingga 45% tergantung pada penghasilan. Jika ditambahkan pajak penduduk, beban pajak dapat mencapai hampir 55%.

Tidak hanya saat penjualan, tetapi juga saat menukarkan ke aset kripto yang berbeda atau saat digunakan untuk membeli barang, akan dikenakan pajak. Jika ada keuntungan lebih dari 20 juta yen per tahun, maka perlu melakukan pengembalian pajak.

Ciri khas dari perdagangan aset kripto adalah:

• Tidak dapat melakukan penghitungan rugi laba dengan investasi lainnya (seperti saham)
• Kerugian tidak dapat diteruskan ke tahun berikutnya
• Perhitungan harga perolehan dapat memilih metode rata-rata bergerak atau metode rata-rata total

Kantor pajak memperoleh informasi dari bursa, dan ada penalti jika gagal menyatakan, jadi berhati-hatilah. Jika Anda menggunakan beberapa bursa, Anda perlu mengkonsolidasikan dan menghitung semua catatan transaksi Anda.

Dengan melakukan manajemen catatan dan pelaporan yang tepat, Anda dapat terus melakukan investasi aset kripto dengan tenang. Disarankan untuk berkonsultasi dengan profesional seperti akuntan pajak jika ada hal yang tidak jelas.

Pajak aset kripto: dasar-dasar yang harus diketahui oleh investor

Saya akan menjelaskan pajak atas aset kripto seperti Bitcoin. Di bawah sistem pajak Jepang, keuntungan dari transaksi aset kripto diperlakukan sebagai "pendapatan lain-lain" dan tarif pajak penghasilan progresif dari 5% menjadi 45%. Dikombinasikan dengan pajak penduduk, beban pajak bisa mencapai sekitar 55%.

Waktu pemungutan pajak adalah sebagai berikut:

• Ketika menjual aset kripto
• Ketika ditukar dengan aset kripto yang berbeda
• Ketika digunakan untuk membeli produk atau layanan
• Ketika mendapatkan imbalan melalui penambangan atau staking

Jika Anda memiliki keuntungan 200.000 yen atau lebih per tahun, Anda perlu mengajukan pengembalian pajak. Jika Anda memiliki beberapa pekerjaan sampingan, Anda akan dinilai berdasarkan apakah totalnya melebihi 200.000 yen.

Sebagai aturan khas aset kripto, perlu diingat bahwa tidak dapat melakukan kompensasi kerugian dan keuntungan dengan investasi lain seperti saham, serta tidak dapat melakukan pengurangan kerugian yang ditangguhkan.

Dalam perhitungan harga perolehan, terdapat "metode rata-rata bergerak" dan "metode rata-rata total", dan Anda perlu terus menggunakan metode yang dipilih.

Lakukan pengelolaan catatan dan pelaporan yang tepat untuk menghindari beban pajak yang tidak terduga. Disarankan untuk berkonsultasi dengan ahli jika ada hal yang tidak jelas.

Aset Kripto dan Pajak: Segala yang Perlu Anda Ketahui

Keuntungan dari transaksi aset kripto seperti Bitcoin dikenakan pajak sebagai "pendapatan lain-lain" di Jepang. Tarif pajak berkisar antara 5% hingga 45% tergantung pada pendapatan, dan pajak penduduk 10% juga ditambahkan, sehingga beban pajak lebih berat untuk berpenghasilan tinggi daripada investasi saham (tarif tetap 20,315%).

Pajak akan dikenakan dalam kasus-kasus berikut:

• Saat menjual ke mata uang fiat seperti yen
• Saat bertukar dengan aset kripto yang berbeda
• Saat digunakan untuk membeli produk
• Saat menerima hadiah mining dan staking

Jika Anda memiliki keuntungan lebih dari 200.000 yen per tahun, Anda perlu mengajukan pengembalian pajak. Penting untuk dicatat bahwa tanggungan dapat dikeluarkan dari dukungan jika pendapatan tahunan mereka melebihi 480.000 yen.

Ciri-ciri perdagangan aset kripto adalah:

• Tidak dapat menggabungkan rugi dan laba dengan kategori pendapatan lainnya.
• Kerugian tidak dapat dibawa ke tahun berikutnya
• Pilih metode rata-rata bergerak atau metode rata-rata total untuk menghitung biaya akuisisi.

Jika Anda menggunakan beberapa bursa, Anda harus menggabungkan semua catatan transaksi untuk perhitungan. Badan Pajak Nasional memperoleh informasi dari bursa, jadi pastikan untuk melakukan pelaporan yang tepat.

Pajak aset kripto yang ketat di Jepang, tetapi penting untuk memahami dan menanggapi dengan benar.

Panduan Pajak untuk Investor Aset Kripto

Keuntungan yang dihasilkan dari perdagangan aset kripto seperti Bitcoin di Jepang disebut sebagai "penghasilan lain"