L'investissement dans les cryptoactifs devient peu à peu mon hobby, mais les problèmes fiscaux sont toujours un vrai casse-tête... Contrairement aux actions et au FX, le régime fiscal des Bitcoin et des autres cryptoactifs est très complexe, et cela me rend vraiment confus en tant que débutant. Surtout l'année dernière, après avoir réalisé des bénéfices considérables, j'ai eu des difficultés avec ma déclaration d'impôts, alors aujourd'hui, je vais parler de mon expérience.

cryptoactifs et fiscalité : un casse-tête sans fin

La gestion des cryptoactifs au Japon est vraiment compliquée. Les bénéfices sont classés comme des "revenus divers", ce qui signifie qu'ils sont additionnés à d'autres revenus comme les salaires pour déterminer le taux d'imposition. J'ai été choqué d'apprendre qu'il peut y avoir un taux d'imposition allant jusqu'à 45 % (près de 55 % avec la taxe résidentielle). C'est très différent du taux uniforme de 20,315 % sur les actions !

L’année dernière, j’ai réalisé un bénéfice de plusieurs centaines de milliers de yens, mais en le combinant avec mon salaire, j’ai été imposé plus que je ne l’imaginais. Si j’avais su avant de commencer que le taux d’imposition était si élevé, j’aurais peut-être un peu changé de stratégie.

Quand les impôts s'appliquent-ils ? C'est le problème

Je pensais que détenir des cryptoactifs ne serait pas imposé, mais j'ai été stupéfait de réaliser qu'il y a des cas où l'imposition s'applique même sans conversion en yen.

Ce qui était particulièrement gênant, c’était l’échange contre différents actifs cryptographiques. Je viens de changer → BTC en ETH, mais à ce moment-là, cela sera traité comme une prise de profit ! Je ne m’attendais pas à être taxé à chaque fois que j’échangeais des pièces sur l’échange. Par conséquent, lorsque je me préparais à produire ma déclaration de revenus à la fin de l’année, j’ai été submergé par la complexité de l’examen des relevés d’opérations.

J'ai été encore plus surpris d'apprendre que les récompenses de minage sont également soumises à des impôts. C'est trop compliqué de devoir calculer le reste après avoir déduit les factures d'électricité, ça devient vraiment une corvée.

Que vous ayez besoin de déclarer ou non, telle est la question

Au début, je pensais "C'est un petit profit, donc je n'ai peut-être pas besoin de le déclarer", mais en faisant des recherches, j'ai commencé à avoir peur. Si les profits des cryptoactifs dépassent 200 000 yens par an, une déclaration d'impôts est nécessaire, et il y a aussi des cas où les revenus d'autres activités secondaires, combinés, dépassent 200 000 yens.

Dans mon cas, le revenu d'écrivain en tant qu'activité secondaire, combiné avec d'autres sources, a dépassé 200 000 yens, donc il était nécessaire de déclarer. Si j'avais oublié de le déclarer, il y avait un risque d'être pénalisé par une taxe additionnelle pour non-déclaration. En y réfléchissant, je suis content d'avoir fait la déclaration, mais les démarches étaient vraiment fastidieuses...

Faites attention à la différence entre les actions et les autres investissements !

Le pire avec les cryptoactifs, c'est qu'il y a des restrictions sur la compensation des gains et des pertes. C'est vraiment désavantageux pour les investisseurs de ne pas pouvoir compenser une perte sur les actions avec un gain sur les cryptoactifs.

De plus, il n’est pas possible de déduire les pertes reportées, donc même s’il y a une perte importante cette année, elle ne peut pas être déduite du bénéfice de l’année prochaine. N’est-ce pas trop injuste par rapport à investir dans des actions qui peuvent être reportées sur trois ans ?

Il semble que le fisc collecte des informations auprès des plateformes d'échange, donc penser que « ça ne se remarquera pas si je ne déclare pas » est dangereux. Un de mes amis a eu des omissions dans sa déclaration et a eu des difficultés à cause d'un redressement fiscal par la suite...

Mon témoignage fiscal

L'année dernière, j'ai réalisé un bénéfice d'environ 500 000 yens avec des cryptoactifs, mais j'ai vraiment eu du mal à effectuer les calculs avec la méthode des moyennes mobiles. Comme j'utilisais plusieurs échanges, il était difficile de rassembler tous les enregistrements et de les unifier avec la même méthode de calcul.

Finalement, j'ai consulté un comptable et j'ai réussi à m'en sortir, mais avec les frais, l'effet d'économie d'impôt semble réduit. Quoi qu'il en soit, à partir de cette année, je m'assure de bien tenir mes comptes pour ne pas être en panique à la fin de l'année.

D'ailleurs, récemment, l'ETF Bitcoin a été approuvé aux États-Unis et le prix a fortement augmenté, mais il ne faut pas oublier les impôts au moment de prendre des bénéfices, sinon on risque de regretter. J'ai aussi des plus-values, mais en pensant aux impôts, je ne peux pas vendre facilement...

Les problèmes fiscaux liés aux cryptoactifs vont probablement persister, mais il n'y a d'autre choix que de bien se renseigner et de réagir intelligemment. N'oubliez pas de faire votre déclaration, tout le monde !

Impôts sur les cryptoactifs

Bitcoin : notions de base en matière fiscale

Les bénéfices générés par les transactions de cryptoactifs (monnaie virtuelle) sont classés comme des « revenus divers » et doivent faire l’objet d’une déclaration de revenus. Si un salarié est engagé dans le trading de monnaie virtuelle en tant qu’emploi secondaire, une déclaration de revenus est obligatoire s’il y a un bénéfice de 200 000 yens ou plus.

Le taux d'imposition varie de 5 % à 45 % en fonction des revenus, et une taxe résidentielle de 10 % s'ajoute également. Comparé à l'imposition uniforme de 20,315 % sur les investissements en actions, cela peut entraîner une charge fiscale plus lourde pour les personnes à revenu élevé.

Quand les bénéfices sont bloqués

La détention seule de crypto-actifs n’est pas imposable, mais des impôts sont encourus dans les cas suivants :

• lors de la vente en monnaie légale comme le yen ou le dollar
• Lorsqu’il est utilisé pour acheter des biens ou des services
• Lors de l'échange avec différents cryptoactifs
• Lorsque vous recevez des récompenses par le minage ou le staking

Il est particulièrement important de noter qu'il peut y avoir des cas où des impôts sont dus même si vous n'avez pas échangé en yen japonais.

Nécessité de la déclaration et méthode de calcul

Cas nécessitant une déclaration d'impôts :

• Lorsque les revenus divers, y compris la monnaie virtuelle, dépassent 200 000 yens par an
• Si le total des revenus autres que les revenus salariaux dépasse 200 000 yens
• Si vous recevez un salaire de plusieurs entreprises

Les membres de la famille à charge peuvent être exclus du régime de soutien si leur revenu annuel dépasse 480 000 yens, il est donc particulièrement important d'y prêter attention.

Le calcul du prix d'acquisition se fait par la méthode de la "moyenne mobile" et la méthode de la "moyenne générale", et la méthode choisie doit être utilisée de manière continue.

Règles fiscales spécifiques aux crypto-monnaies

Le trading de crypto-monnaies présente les limitations suivantes :

• Il n'est pas possible de compenser les gains et les pertes avec d'autres catégories de revenus, comme les investissements en actions.
• Impossibilité de reporter les pertes à l’année suivante
• Il est possible que le taux d'imposition soit plus élevé que pour les investissements en actions.

Ces règles rendent la gestion des gains et des pertes au cours de l'année très importante.

Une bonne gestion fiscale et la production de déclarations de revenus peuvent vous aider à éviter des fardeaux fiscaux inattendus. Si vous avez des inquiétudes, nous vous recommandons de consulter un spécialiste.

Guide de base sur la fiscalité des cryptoactifs

Les bénéfices réalisés par le biais de transactions de crypto-monnaies telles que le Bitcoin sont soumis à des impôts. Selon le système fiscal japonais, les bénéfices des cryptoactifs sont classés comme "revenus divers" et le taux d'imposition sur le revenu varie de 5 % à 45 %, selon un système d'imposition progressive. Étant donné qu'une taxe résidentielle de 10 % s'ajoute, le taux d'imposition maximum pourrait atteindre environ 55 %.

Les impôts s'appliquent non seulement lors de la vente, mais aussi lors de l'échange contre d'autres cryptoactifs, lors de l'utilisation pour l'achat de biens, ou lorsque vous recevez des récompenses de minage.

Si vous réalisez un bénéfice annuel supérieur à 200 000 yens, une déclaration de revenus est nécessaire. De plus, pour le calcul des gains et des pertes, il est nécessaire de choisir et d'appliquer de manière continue la "méthode de la moyenne mobile" ou la "méthode de la moyenne totale".

Il est important de noter que, en tant que règle spécifique aux cryptoactifs, il n'est pas possible de compenser les gains et les pertes avec d'autres revenus, ni de bénéficier du report des pertes.

Une bonne gestion des enregistrements et une déclaration fiscale appropriée peuvent éviter des charges fiscales supplémentaires et des pénalités. En cas de doute, il est recommandé de consulter un expert.

Système fiscal des cryptoactifs

La fiscalité des investissements en cryptoactifs est plus complexe qu'on ne l'imagine. Au Japon, les bénéfices sont considérés comme des "revenus divers" et le taux d'imposition sur le revenu augmente progressivement de 5 % à 45 %. Si l'on ajoute l'impôt résidentiel, cela peut atteindre près de 55 %.

Ce que j'ai expérimenté l'année dernière, c'est que non seulement la vente et l'achat de cryptoactifs, mais aussi l'échange entre différentes pièces génèrent des impôts. J'ai été surpris d'apprendre que l'achat de BTC suivi d'une augmentation de prix et de l'échange de celui-ci contre de l'ETH était également soumis à l'imposition.

Il y a une obligation de déclaration lorsque le profit dépasse 200 000 yens par an. J'ai eu des difficultés avec ma déclaration de revenus, mais en considérant le risque d'audit fiscal, je pense qu'il est préférable de déclarer honnêtement. Rassembler les enregistrements de plusieurs échanges a été vraiment difficile.

Le problème particulier est qu'il n'est pas possible de compenser les gains et les pertes avec d'autres investissements comme les actions, et qu'il n'est pas possible de reporter les pertes. Je trouve illogique de ne pas pouvoir déduire les pertes de cette année des bénéfices de l'année prochaine.

Nous vous recommandons de demander des conseils professionnels en matière de tenue de registres. Le système fiscal pour les crypto-actifs est strict, mais il est important de le comprendre et d’y répondre correctement.

Système de fiscalité des cryptoactifs

Les bénéfices réalisés sur des cryptoactifs tels que le Bitcoin sont soumis à l'impôt. Au Japon, ils sont classés comme des « revenus divers », et un taux d'imposition de 5 % à 45 % est appliqué en fonction des revenus. Si l'on ajoute l'impôt sur les résidents, la charge fiscale peut atteindre près de 55 %.

Il est imposable non seulement lors de la vente, mais également lors de l'échange contre d'autres cryptoactifs ou lors de l'achat de biens. Si les bénéfices annuels dépassent 200 000 yens, une déclaration d'impôt est nécessaire.

Les points caractéristiques des transactions de cryptoactifs :

• Il n’est pas possible de combiner les profits et les pertes avec d’autres placements (actions, etc.)
• Ne peut pas être reporté à l'année suivante.
• Le calcul du prix d'acquisition doit choisir entre la méthode de la moyenne mobile ou la méthode de la moyenne totale.

L'administration fiscale obtient des informations des échanges et des pénalités sont imposées en cas de déclaration incomplète, il est donc nécessaire de faire attention. Si vous utilisez plusieurs échanges, vous devez consolider tous les enregistrements de transactions pour faire le calcul.

En tenant une gestion et une déclaration appropriées des enregistrements, vous pouvez continuer à investir dans les cryptoactifs en toute confiance. Il est recommandé de consulter des experts comme des comptables en cas de questions.

Fiscalité des cryptoactifs : Les bases que les investisseurs doivent connaître

Je vais expliquer la fiscalité des cryptoactifs tels que le Bitcoin. Selon le système fiscal japonais, les bénéfices des transactions de cryptoactifs sont considérés comme des "revenus divers" et le taux d'imposition sur le revenu varie de 5 % à 45 % selon un barème progressif. En incluant l'impôt résidentiel, la charge fiscale maximale pourrait atteindre environ 55 %.

Le calendrier d’imposition est le suivant :

• Lorsque vous vendez des cryptoactifs
• Lorsque vous échangez contre un autre crypto-actif
• Lors de l'utilisation pour l'achat de biens et de services
• Lorsque vous obtenez des récompenses par le minage ou le staking

Si vous avez un bénéfice annuel supérieur à 200 000 yen, une déclaration de revenus est nécessaire. Si vous avez plusieurs activités secondaires, cela sera jugé en fonction de si le total dépasse 200 000 yen.

Il est important de noter que, en tant que règle spécifique aux cryptoactifs, il n'est pas possible de compenser les gains et les pertes avec d'autres investissements tels que des actions, et qu'il n'est pas possible de reporter les pertes.

Le calcul du coût d'acquisition repose sur la "méthode de la moyenne mobile" et la "méthode de la moyenne totale", et il est nécessaire de continuer à utiliser la méthode choisie.

Tenez bien vos registres et produisez vos déclarations pour éviter les fardeaux fiscaux imprévus. Si vous n’êtes pas sûr, il est préférable de consulter un spécialiste.

Cryptoactifs et impôts : tout ce que vous devez savoir

Les profits issus des transactions de cryptoactifs comme le Bitcoin sont imposés au Japon en tant que "revenus divers". Le taux d'imposition varie de 5% à 45% selon le revenu, et une taxe résidentielle de 10% s'ajoute, ce qui augmente la charge fiscale pour les hauts revenus par rapport à l'investissement en actions (taux uniforme de 20,315%).

Des taxes sont encourues dans les cas suivants :

• Lors de la vente en monnaie légale comme le yen
• Lors de l'échange avec différents cryptoactifs
• Lorsqu’il est utilisé pour l’achat d’un produit
• Lors de la réception de récompenses de minage et de jalonnement

Si les bénéfices annuels dépassent 200 000 yens, une déclaration de revenus est nécessaire. Il est important de faire attention, car les membres de la famille à charge peuvent être exclus de cette condition si leur revenu annuel dépasse 480 000 yens.

Caractéristiques des transactions de cryptoactifs :

• Il n’est pas possible de combiner les bénéfices et les pertes avec d’autres catégories de revenus.
• Ne peut pas reporter les pertes à l'année suivante
• Le calcul du prix d'acquisition doit utiliser la méthode de la moyenne mobile ou la méthode de la moyenne totale.

Lorsque vous utilisez plusieurs échanges, vous devez consolider et calculer tous vos enregistrements de transactions. L'administration fiscale obtient des informations des échanges, alors assurez-vous de faire une déclaration appropriée.

Le régime fiscal strict du Japon en matière de cryptoactifs est difficile, mais il est important de bien le comprendre et d'y faire face.

Guide fiscal pour les investisseurs en cryptoactifs

Les bénéfices réalisés sur les transactions de cryptoactifs comme le Bitcoin sont considérés au Japon comme des "revenus divers".