Singapur y Hong Kong se han convertido en los centros de encriptación de Asia con sus políticas fiscales favorables. Este artículo está basado en un artículo de Ryan Yoon y compilado por Foresight News. (Sinopsis: Legislador de Ohio en Estados Unidos propone proyecto de ley de reserva de BTC: la depreciación del dólar estadounidense se está acelerando y BTC necesita proteger los impuestos) (Suplemento de antecedentes: El primer país del mundo en reconocer legalmente las transacciones de BTC, una rápida descripción general del sistema fiscal y regulatorio de encriptación de "Alemania") Política fiscal asiática de encriptación. Resumen La política tributaria adopta muchas formas, incluidas las exenciones fiscales, los impuestos progresivos, los impuestos fijos, los impuestos transitorios y los impuestos basados en las transacciones, con diferentes formas de tributación que reflejan la estrategia económica y las prioridades políticas de cada país. La contradicción entre el gobierno que asegura los ingresos fiscales y los inversores que temen impuestos demasiado altos ha llevado a que el capital fluya hacia el extranjero. Para que la política fiscal de la criptomoneda tenga éxito, los creadores deben tener en cuenta los ingresos fiscales y apoyar el desarrollo saludable del mercado de la encriptación. 1. Comercio y tributación de criptomonedas Tributación La tributación de las transacciones de criptomonedas ha sido un tema candente desde la aparición del mercado de comercio de criptomonedas. El conflicto central es que los gobiernos y los inversores tienen prioridades diferentes. El gobierno ha enfatizado la necesidad de asegurar los ingresos fiscales, mientras que a los inversores les preocupa que los impuestos demasiado altos conduzcan a una menor rentabilidad. Sin embargo, la tributación es una parte inevitable del sistema social moderno y un motor clave del desarrollo del mercado. En particular, se espera que el impuesto a las criptomonedas siente las bases para el ascenso del mercado a través de tres efectos clave. En primer lugar, puede construir un mercado formal. El ejemplo del mercado de valores muestra que gravar las ganancias o transacciones representa un reconocimiento oficial del activo subyacente, lo que ayuda a establecer una base estable para la actividad del mercado de encriptación. En segundo lugar, se puede reforzar la protección de los inversores. La Ley de Protección Financiera del Consumidor de EE. UU. y la Oficina de Protección Financiera del Consumidor (CFPB, por sus siglas en inglés), establecida en 2010, son ejemplos de protección de los inversores a través de la regulación. En el mercado de la Web3, restringir los lanzamientos de productos indiferenciados y la publicidad engañosa ayuda a prevenir el fraude y a proteger los derechos de los inversores. Por último, los impuestos pueden acelerar la integración de la criptomoneda en el sistema financiero existente al aclarar su estatus legal. Esta convergencia puede mejorar la estabilidad y la confianza del mercado. Sin embargo, dada la singularidad del mercado de criptomonedas, es difícil esperar un efecto positivo de la experiencia del mercado de valores por sí solo. Dado el rápido ascenso de la criptomoneda, gran parte del sistema tributario actual ha sido criticado como un medio puramente de extracción de valor. Esto ha provocado crecientes tensiones entre los gobiernos y los inversores. En este contexto, este informe examinará el sistema tributario de las criptomonedas en los principales países asiáticos, analizando los tres efectos mencionados anteriormente: establecimiento de mercados, protección de los inversores e integración del sistema, con el fin de proporcionar a los inversores y a los gobiernos una perspectiva equilibrada. 2. Análisis comparativo de la tributación de la criptomoneda en los principales países asiáticos Un análisis del sistema tributario de la criptomoneda en los principales países asiáticos revela cinco tipos diferentes de políticas. Estas diferencias reflejan la estructura económica y las prioridades políticas de cada país. Singapur, por ejemplo, exime el impuesto sobre las ganancias de capital y cobra un impuesto sobre la renta del 17% solo si la criptomoneda se reconoce como ingreso operativo. Este enfoque flexible consolida la posición de Singapur como un centro global para la criptomoneda. Del mismo modo, Hong Kong está considerando exenciones fiscales sobre los ingresos por inversiones de fondos de cobertura y oficinas familiares para aumentar aún más su atractivo para los inversores institucionales. Por el contrario, Japón impone una alta tasa impositiva de hasta el 55%, con un enfoque en frenar la especulación. Sin embargo, Japón también está considerando una propuesta para reducir la tasa impositiva al 20%, lo que podría indicar un posible cambio en el enfoque actual del país sobre la tributación de la encriptación. 2.1 Países libres de impuestos: Singapur, Hong Kong, Malasia Los principales centros financieros asiáticos, como Singapur, Hong Kong y Malasia, han adoptado una política de exención de impuestos sobre las ganancias de capital para la criptomoneda, que está en línea con la estrategia económica de larga data de cada país. Las políticas de exención de impuestos de estos países están en línea con su marco TradFi. Históricamente, han atraído capital global a través de bajas tasas impositivas. Mantener esta posición frente a Criptomoneda demuestra coherencia política y un claro compromiso con sus principios económicos. Esta estrategia ha dado resultados notables. Por ejemplo, Singapur se convirtió en el mayor centro de comercio de criptomonedas de Asia en 2021. Dado que no existe una carga fiscal sobre los beneficios de las inversiones, los inversores participan activamente en este mercado, acelerando su subida. Sin embargo, la política de exención de impuestos no está exenta de límites. Los principales desafíos incluyen el riesgo de sobrecalentamiento especulativo y la reducción de los ingresos fiscales directos del gobierno. Estos países están adoptando medidas alternativas para abordar estas cuestiones. Aseguran ingresos fiscales indirectos a través del desarrollo del sector de servicios financieros y mantienen la estabilidad del mercado a través de una estricta regulación del intercambio y la Institución financiera. 2.2 Países con impuestos progresivos: Japón y Tailandia Japón y Tailandia tienen altas tasas impositivas progresivas sobre las ganancias comerciales de criptomonedas. La política encarna el objetivo social más amplio de la "redistribución de la riqueza" mediante la imposición de impuestos a los grupos de altos ingresos. En Japón, el tipo impositivo máximo es del 55%, en línea con la política de activos TradFi. Sin embargo, también hay inconvenientes considerables en una tasa impositiva tan alta. El problema más notable es la "fuga de capitales", en la que los inversores trasladan activos a zonas libres de impuestos como Singapur, Hong Kong o Dubái. También existe la preocupación de que la pesada carga impositiva pueda frenar el mercado de subida. 2.3 País de tarifa plana: India Fuente: ISH News Youtube India impone una tasa impositiva fija del 30% sobre las ganancias comerciales de Cryptocurrency. Este enfoque difiere del sistema tributario progresivo adoptado por el mercado TradFi y refleja sus opciones estratégicas destinadas a lograr dos objetivos clave: la eficiencia administrativa y la transparencia del mercado. La política de impuestos fijos de la India ha tenido varios efectos notables. En primer lugar, el sistema tributario es simple y claro, lo que reduce la carga administrativa de los contribuyentes y las autoridades fiscales. Además, se aplica la misma tasa impositiva a todas las transacciones, minimizando las estrategias de elusión fiscal. Sin embargo, el sistema de impuesto único también tiene limitaciones obvias. La mayor preocupación es que podría disuadir a los pequeños inversores de entrar en el mercado. Incluso los magros beneficios están sujetos a un elevado tipo impositivo del 30%, lo que supone una pesada carga para los pequeños inversores. Además, la imposición de la misma tasa impositiva a los grupos de ingresos altos y bajos plantea dudas sobre la equidad fiscal. El Gobierno de la India es consciente de estas cuestiones y actualmente está estudiando soluciones. Las medidas propuestas incluyen un tipo impositivo para Soltarmicrotransacción e incentivos para los titulares a largo plazo. Estos esfuerzos tienen como objetivo preservar los beneficios de un sistema de impuesto único al tiempo que promueven la estabilidad del mercado. 2.4 Enfoque de transición: Corea del Sur Fuente: Gyeonghyang News Corea del Sur ha adoptado un enfoque cauteloso con respecto al impuesto a las criptomonedas, lo que refleja el alto nivel de incertidumbre en el mercado de criptomonedas. Un claro ejemplo es el aplazamiento hasta 2025 del impuesto sobre las rentas de las inversiones financieras, que originalmente estaba previsto que se implementara en 2021. La implementación del impuesto a las criptomonedas se pospuso aún más hasta 2027 en la misma línea. Este enfoque transitorio tiene claras ventajas. Permite que el mercado crezca orgánicamente, al tiempo que proporciona tiempo para observar los resultados de las políticas y las tendencias regulatorias globales en otros países. Al estudiar los casos de Japón y Singapur, Corea del Sur pretende establecer un marco fiscal optimizado a posteriori. Sin embargo, este enfoque presenta desafíos. La falta de un régimen fiscal claro puede crear perturbaciones en el mercado y aumentar el riesgo de sobrecalentamiento de la especulación. Además, la protección de los inversores puede verse afectada debido a la falta de infraestructura regulatoria, lo que dificulta el desarrollo del mercado a largo plazo. 2.5 Tributación basada en transacciones: Indonesia A diferencia de otros países asiáticos, Indonesia tiene un régimen fiscal único basado en transacciones. El sistema impone un impuesto sobre la renta del 0,1 por ciento y un impuesto sobre el valor añadido (IVA) del 0,11 por ciento sobre las transacciones. La política se puso en marcha en mayo de 2022 como parte de una reforma más amplia de los mercados financieros de Indonesia para modernizarlos. El impuesto sobre las transacciones se transfiere a todas las transacciones deberán...
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亞洲encriptación稅收政策一覽，哪些國家更友好？
Singapur y Hong Kong se han convertido en los centros de encriptación de Asia con sus políticas fiscales favorables. Este artículo está basado en un artículo de Ryan Yoon y compilado por Foresight News. (Sinopsis: Legislador de Ohio en Estados Unidos propone proyecto de ley de reserva de BTC: la depreciación del dólar estadounidense se está acelerando y BTC necesita proteger los impuestos) (Suplemento de antecedentes: El primer país del mundo en reconocer legalmente las transacciones de BTC, una rápida descripción general del sistema fiscal y regulatorio de encriptación de "Alemania") Política fiscal asiática de encriptación. Resumen La política tributaria adopta muchas formas, incluidas las exenciones fiscales, los impuestos progresivos, los impuestos fijos, los impuestos transitorios y los impuestos basados en las transacciones, con diferentes formas de tributación que reflejan la estrategia económica y las prioridades políticas de cada país. La contradicción entre el gobierno que asegura los ingresos fiscales y los inversores que temen impuestos demasiado altos ha llevado a que el capital fluya hacia el extranjero. Para que la política fiscal de la criptomoneda tenga éxito, los creadores deben tener en cuenta los ingresos fiscales y apoyar el desarrollo saludable del mercado de la encriptación. 1. Comercio y tributación de criptomonedas Tributación La tributación de las transacciones de criptomonedas ha sido un tema candente desde la aparición del mercado de comercio de criptomonedas. El conflicto central es que los gobiernos y los inversores tienen prioridades diferentes. El gobierno ha enfatizado la necesidad de asegurar los ingresos fiscales, mientras que a los inversores les preocupa que los impuestos demasiado altos conduzcan a una menor rentabilidad. Sin embargo, la tributación es una parte inevitable del sistema social moderno y un motor clave del desarrollo del mercado. En particular, se espera que el impuesto a las criptomonedas siente las bases para el ascenso del mercado a través de tres efectos clave. En primer lugar, puede construir un mercado formal. El ejemplo del mercado de valores muestra que gravar las ganancias o transacciones representa un reconocimiento oficial del activo subyacente, lo que ayuda a establecer una base estable para la actividad del mercado de encriptación. En segundo lugar, se puede reforzar la protección de los inversores. La Ley de Protección Financiera del Consumidor de EE. UU. y la Oficina de Protección Financiera del Consumidor (CFPB, por sus siglas en inglés), establecida en 2010, son ejemplos de protección de los inversores a través de la regulación. En el mercado de la Web3, restringir los lanzamientos de productos indiferenciados y la publicidad engañosa ayuda a prevenir el fraude y a proteger los derechos de los inversores. Por último, los impuestos pueden acelerar la integración de la criptomoneda en el sistema financiero existente al aclarar su estatus legal. Esta convergencia puede mejorar la estabilidad y la confianza del mercado. Sin embargo, dada la singularidad del mercado de criptomonedas, es difícil esperar un efecto positivo de la experiencia del mercado de valores por sí solo. Dado el rápido ascenso de la criptomoneda, gran parte del sistema tributario actual ha sido criticado como un medio puramente de extracción de valor. Esto ha provocado crecientes tensiones entre los gobiernos y los inversores. En este contexto, este informe examinará el sistema tributario de las criptomonedas en los principales países asiáticos, analizando los tres efectos mencionados anteriormente: establecimiento de mercados, protección de los inversores e integración del sistema, con el fin de proporcionar a los inversores y a los gobiernos una perspectiva equilibrada. 2. Análisis comparativo de la tributación de la criptomoneda en los principales países asiáticos Un análisis del sistema tributario de la criptomoneda en los principales países asiáticos revela cinco tipos diferentes de políticas. Estas diferencias reflejan la estructura económica y las prioridades políticas de cada país. Singapur, por ejemplo, exime el impuesto sobre las ganancias de capital y cobra un impuesto sobre la renta del 17% solo si la criptomoneda se reconoce como ingreso operativo. Este enfoque flexible consolida la posición de Singapur como un centro global para la criptomoneda. Del mismo modo, Hong Kong está considerando exenciones fiscales sobre los ingresos por inversiones de fondos de cobertura y oficinas familiares para aumentar aún más su atractivo para los inversores institucionales. Por el contrario, Japón impone una alta tasa impositiva de hasta el 55%, con un enfoque en frenar la especulación. Sin embargo, Japón también está considerando una propuesta para reducir la tasa impositiva al 20%, lo que podría indicar un posible cambio en el enfoque actual del país sobre la tributación de la encriptación. 2.1 Países libres de impuestos: Singapur, Hong Kong, Malasia Los principales centros financieros asiáticos, como Singapur, Hong Kong y Malasia, han adoptado una política de exención de impuestos sobre las ganancias de capital para la criptomoneda, que está en línea con la estrategia económica de larga data de cada país. Las políticas de exención de impuestos de estos países están en línea con su marco TradFi. Históricamente, han atraído capital global a través de bajas tasas impositivas. Mantener esta posición frente a Criptomoneda demuestra coherencia política y un claro compromiso con sus principios económicos. Esta estrategia ha dado resultados notables. Por ejemplo, Singapur se convirtió en el mayor centro de comercio de criptomonedas de Asia en 2021. Dado que no existe una carga fiscal sobre los beneficios de las inversiones, los inversores participan activamente en este mercado, acelerando su subida. Sin embargo, la política de exención de impuestos no está exenta de límites. Los principales desafíos incluyen el riesgo de sobrecalentamiento especulativo y la reducción de los ingresos fiscales directos del gobierno. Estos países están adoptando medidas alternativas para abordar estas cuestiones. Aseguran ingresos fiscales indirectos a través del desarrollo del sector de servicios financieros y mantienen la estabilidad del mercado a través de una estricta regulación del intercambio y la Institución financiera. 2.2 Países con impuestos progresivos: Japón y Tailandia Japón y Tailandia tienen altas tasas impositivas progresivas sobre las ganancias comerciales de criptomonedas. La política encarna el objetivo social más amplio de la "redistribución de la riqueza" mediante la imposición de impuestos a los grupos de altos ingresos. En Japón, el tipo impositivo máximo es del 55%, en línea con la política de activos TradFi. Sin embargo, también hay inconvenientes considerables en una tasa impositiva tan alta. El problema más notable es la "fuga de capitales", en la que los inversores trasladan activos a zonas libres de impuestos como Singapur, Hong Kong o Dubái. También existe la preocupación de que la pesada carga impositiva pueda frenar el mercado de subida. 2.3 País de tarifa plana: India Fuente: ISH News Youtube India impone una tasa impositiva fija del 30% sobre las ganancias comerciales de Cryptocurrency. Este enfoque difiere del sistema tributario progresivo adoptado por el mercado TradFi y refleja sus opciones estratégicas destinadas a lograr dos objetivos clave: la eficiencia administrativa y la transparencia del mercado. La política de impuestos fijos de la India ha tenido varios efectos notables. En primer lugar, el sistema tributario es simple y claro, lo que reduce la carga administrativa de los contribuyentes y las autoridades fiscales. Además, se aplica la misma tasa impositiva a todas las transacciones, minimizando las estrategias de elusión fiscal. Sin embargo, el sistema de impuesto único también tiene limitaciones obvias. La mayor preocupación es que podría disuadir a los pequeños inversores de entrar en el mercado. Incluso los magros beneficios están sujetos a un elevado tipo impositivo del 30%, lo que supone una pesada carga para los pequeños inversores. Además, la imposición de la misma tasa impositiva a los grupos de ingresos altos y bajos plantea dudas sobre la equidad fiscal. El Gobierno de la India es consciente de estas cuestiones y actualmente está estudiando soluciones. Las medidas propuestas incluyen un tipo impositivo para Soltarmicrotransacción e incentivos para los titulares a largo plazo. Estos esfuerzos tienen como objetivo preservar los beneficios de un sistema de impuesto único al tiempo que promueven la estabilidad del mercado. 2.4 Enfoque de transición: Corea del Sur Fuente: Gyeonghyang News Corea del Sur ha adoptado un enfoque cauteloso con respecto al impuesto a las criptomonedas, lo que refleja el alto nivel de incertidumbre en el mercado de criptomonedas. Un claro ejemplo es el aplazamiento hasta 2025 del impuesto sobre las rentas de las inversiones financieras, que originalmente estaba previsto que se implementara en 2021. La implementación del impuesto a las criptomonedas se pospuso aún más hasta 2027 en la misma línea. Este enfoque transitorio tiene claras ventajas. Permite que el mercado crezca orgánicamente, al tiempo que proporciona tiempo para observar los resultados de las políticas y las tendencias regulatorias globales en otros países. Al estudiar los casos de Japón y Singapur, Corea del Sur pretende establecer un marco fiscal optimizado a posteriori. Sin embargo, este enfoque presenta desafíos. La falta de un régimen fiscal claro puede crear perturbaciones en el mercado y aumentar el riesgo de sobrecalentamiento de la especulación. Además, la protección de los inversores puede verse afectada debido a la falta de infraestructura regulatoria, lo que dificulta el desarrollo del mercado a largo plazo. 2.5 Tributación basada en transacciones: Indonesia A diferencia de otros países asiáticos, Indonesia tiene un régimen fiscal único basado en transacciones. El sistema impone un impuesto sobre la renta del 0,1 por ciento y un impuesto sobre el valor añadido (IVA) del 0,11 por ciento sobre las transacciones. La política se puso en marcha en mayo de 2022 como parte de una reforma más amplia de los mercados financieros de Indonesia para modernizarlos. El impuesto sobre las transacciones se transfiere a todas las transacciones deberán...