هل تتساءل أحيانًا لماذا بعض الاعتمادات الضريبية تقلل فعلاً من المبلغ الذي تدين به، بينما لا تعيد لك أخرى أموالاً؟ هنا يصبح فهم الاعتمادات الضريبية غير القابلة للاسترداد مهمًا جدًا لتخطيطك الضريبي.

إليك الفكرة الأساسية: الاعتماد الضريبي غير القابل للاسترداد يعمل كخصم مباشر على فاتورتك الضريبية. إذا كنت مدينًا بـ $500 ولديك اعتماد ضريبي غير قابل للاسترداد، ممتاز—ستنخفض فاتورتك إلى الصفر. لكن ذلك المبلغ الإضافي البالغ 200 دولار؟ يختفي ببساطة. لا يرسل لك الحكومة شيكًا مقابل ذلك. هذا هو الفرق الرئيسي عن الاعتمادات القابلة للاسترداد، التي يمكنها فعلاً إعادة المال إلى جيبك.

تقدم مصلحة الضرائب الأمريكية والحكومات المحلية العديد من هذه الاعتمادات. دعني أشرح بعضًا من الأكبر منها التي قد تكون مؤهلاً لها فعلاً.

إذا كنت تدعم أطفالًا، فإن اعتماد الطفل الضريبي هو الأكثر تأثيرًا على الأرجح. أنت تنظر إلى 2000 دولار لكل طفل مؤهل تحت سن 17. من الواضح أنهم يحتاجون إلى رقم ضمان اجتماعي صالح ويجب أن تكون تدعمهم لمدة نصف السنة على الأقل. الأمر بسيط جدًا.

ثم هناك اعتماد رعاية الأطفال والمعالين إذا كنت تدفع مقابل رعاية الأطفال. نحن نتحدث عن الحضانة، الروضة، المخيم النهاري—بشكل أساسي أي شيء يسمح لك بالعمل أو البحث عن وظيفة. مقابل نفقات تصل إلى 6000 دولار، تحصل على نسبة مئوية منها اعتمادًا على دخلك. ليس كبيرًا، لكنه يتراكم إذا كان لديك عدة أطفال.

يجب على المدخرين النظر في اعتماد الضرائب للمدخرين إذا كنت تساهم في خطة تقاعد 401$700 k( أو خطة مماثلة. هذا الحد الأقصى هو 1000 دولار للأفراد العزاب أو 2000 دولار إذا كنت تقدم طلبًا مشتركًا، ويعتمد على دخلك المعدل الإجمالي المعدل.

هل لديك نفقات تعليمية؟ يغطي اعتماد التعلم مدى الحياة 20% من أول 10,000 دولار من تكاليف التعليم المؤهلة—أي ما يصل إلى 2000 دولار لكل إقرار ضريبي. ومع ذلك، هناك حدود للدخل.

واحدة حظيت بمزيد من الاهتمام مؤخرًا هي اعتماد تحسين المنزل الموفّر للطاقة. اعتبارًا من عام 2023، يمكنك الحصول على ما يصل إلى 3200 دولار سنويًا إذا قمت بترقيات مؤهلة—عزل أفضل، مضخات حرارية، نوافذ جديدة. كل نوع من التحسينات لديه حد خاص به.

فكيف تعرف فعلاً إذا كان الاعتماد الضريبي غير القابل للاسترداد ينطبق عليك؟ ستوضح لك تعليمات إقرارك الضريبي التفاصيل، وستظهر أوراق العمل أهليتك. إذا كنت لا تزال مشوشًا حول ما إذا كان الاعتماد معين غير قابل للاسترداد، جزئيًا قابل للاسترداد، أو قابل للاسترداد بالكامل، فإن موقع مصلحة الضرائب الأمريكية يوفر لك المساعدة. لديهم أداة المساعد الضريبي التفاعلي التي يمكن أن تساعدك في معرفة ذلك.

إذا كان دخلك أقل من 60,000 دولار، يمكنك أيضًا استخدام برنامج مساعدة الضرائب التطوعية مجانًا. كما يتوفر للمكلفين الأكبر سنًا خدمة استشارات الضرائب للمسنين.

النتيجة النهائية: الاعتمادات الضريبية غير القابلة للاسترداد قيمة، لكن عليك أن تفهم حدودها. اعرف ما أنت مؤهل له وتأكد من أنك لا تترك أموالاً على الطاولة—أو بالأحرى، لا تترك الاعتمادات غير مطالب بها.